Преглед садржаја
- Узимам зајам за штете
- Квалификована дистрибуција
Како је школарина на факултетима и у порасту, многи родитељи се труде да им пензиону штедњу помогну око универзитетских трошкова. Међутим, коришћење Ротх 401 (к) за надокнаду трошкова образовања можда и није тако лако као што је случај са другим пензионим плановима. За разлику од Ротх ИРА-а, не постоји једноставан начин повлачења средстава без пореза из Ротх-а или традиционалних 401 (к), без обзира на разлог којим су потребна средства.
Кључне Такеаваис
- Иако се директни трошкови високог образовања испуњавају као бесплатна повлачења са традиционалног рачуна ИРА или 401 (к), студентски зајмови и камате не рани. Рана подизања (прије 59½ година) са традиционалног пензијског рачуна за употребу у плаћању студентских зајмова ће бити подложна до 10% казне, увећане за све одгођене порезе који се дугују. Међутим, раније повлачење из Ротх 401 (к) може бити ослобођено од казне и пореза све док се само доприноси, а не било какви добици, додирну прије 59. и пол.
Узимам зајам за штете
Међутим, сви рачуни 401 (к) имају уграђену могућност зајма, која може бити корисна у потребним временима. Према условима плана, власници рачуна могу узети кредит до 50% свог салда са максималним износом кредита од 50.000 УСД. Овај зајам мора бити враћен у релативно једнаким и редовним плаћањима у року од пет година, али све отплате, укључујући камате, полажу се на оригинални рачун.
Дакле, ако трошкови школарине нису претјерано оптерећени, а штедња у пензији је снажна, зајам може бити релативно једноставан начин за покривање трошкова образовања без обарања рачуна.
Ако зајам неће адекватно покрити трошкове, планови 401 (к) често укључују услове за расподелу тешкоћа који омогућавају повлачење средстава до укупног износа доприноса, не укључујући зараду или подударност послодаваца. Потреба за средствима, међутим, мора бити тренутна и значајна. Ако испуњавате критеријуме, испуњавате услове да добијете расподелу до износа потребе, укључујући средства за покриће додатних пореза или накнада.
Међутим, испуњавање критеријума за расподелу тешкоћа захтева да се сматра да нисте у стању да сами испуните потребе путем друге имовине или средстава вашег супружника или издржаваних лица и да сте искористили све друге могућности помоћи и зајма путем овог и било којег другог плана према твоје име. Поред тога, расподјеле тешкоћа из традиционалних 401 (к) подлијежу порезу на доходак - иако Ротх расподјеле нису - и свако повлачење може бити подложно порезу од ране расподјеле од 10%.
Власницима рачуна који расподељују потешкоће такође је ограничено да плаћају доприносе на било којем пензионом рачуну код истог послодавца најмање шест месеци након повлачења.
Квалификована дистрибуција
Можете повући своје оригиналне доприносе за Ротх ИРА у било које време без покретања пореске казне. Квалификоване расподеле су такође 100% без пореза и пенала. Квалификована дистрибуција укључује:
- Дистрибуције узете у доби од 59 1/2 или старије. Повлачења направљена након што је Ротх ИРА отворена најмање пет година и имате најмање 59 1/2 година. Изведени изводи јер сте постали потпуно и трајно онеспособљени. Повлачења направљена вашем кориснику након што прођете аваиДистрибуције до 10.000 УСД узете за куповину првог дома
Такође можете да избегнете казну за рани повлачење ако дистрибуција није већа од квалификованих трошкова високог образовања. За потребе ИРС-а, квалификовани трошкови високог образовања укључују:
- Накнаде за школарину и уписнине; школарине, залихе и опрема. Собе и пансиони за студенте који су се уписали најмање на пола радног времена; трошкови образовања за студенте са посебним потребама
Такође треба напоменути да се ти трошкови морају платити одговарајућој образовној установи или било којем факултету или универзитету који испуњава услове за учешће у савезним програмима помоћи студентима. Примање студентских зајмова или грантова није услов за коришћење новца Ротх ИРА-е за плаћање колеџа.
