Коефицијент адекватности капитала (ЦАР) мјери износ капитала који банка задржава у односу на ризик. Национални регулатори морају пратити ЦАР-ове банке како би утврдили колико ефикасно може да одржи разуман износ губитка. Национални регулатори такође морају утврдити да ли је тренутни ЦАР банке у складу са законским прописима о капиталу. ЦАР је важан за акционаре, јер је важно мерило финансијске стабилности банке.
Две врсте капитала мере се ЦАР-ом. Први капитал првог реда може апсорбовати разуман износ губитка без присиљавања банке да престане са трговањем. Друга врста, капитал другог реда, може претрпети губитак у случају ликвидације. Капитал 2 нивоа пружа мање заштите својим штедишама.
Како банка позајмљује средства
У односу на износ посуђених средстава и направљених депозита, износ капитала акционара у банци је релативно мали. Због тога су банке обично високо задужене, што захтева да банке послују на вишој равни позајмљивања него што би се видјело у већини других предузећа.
Генерално, предузеће позајмљује средства која су приближно једнака његовој нето вриједности. Банка, насупрот томе, има обавезе које обично прелазе 10 пута више од њеног основног капитала. Највећи део тих обавеза представљају мање износе новца који су штедишама поверили банци.
Због природе ризика под којим банке послују, капитални прописи захтевају од банака да одржавају минимални ниво капитала по зајму и другој имовини. Овај потребни минимум дизајниран је за заштиту, омогућавајући банкама да сносе неочекиване губитке. Минимум је такође дизајниран тако да улагачима пружи поверење у сигурност својих депозита с обзиром на асиметричне информације.
Појединачни депозитор не може знати да ли је банка преузела ризике осим онога што може да апсорбује. Тако депоненти добијају ниво поузданости од акционарског капитала, заједно са прописима, ревизијама и кредитним рејтингима.
Износ капитала који банка добија од акционара поставља ограничење вредности депозита које може привући. Ово такође ограничава опсег до кога банка може позајмљивати новац. Ако банка одржи велике губитке кредитом или трговањем, нагризајући нето вредност банке, то узрокује смањену базу фондова путем које банка може понудити кредите.
ЦАР пружа акционарима боље разумевање ризика које банка преузима с власничким капиталом. Банка која континуирано ризикује више него што може разумно да одржи, оставља потенцијалним акционарима осећај да су њихова улагања у капитал већа изложена ризику. Банка мора одржати професионални ниво управљања ризиком и здраву позајмљивање како би привукла капитал који делује као прва линија одбране од губитака, и очекиваних и непредвиђених.
