Шта је СЕЦ образац 5: Годишњи извештај о променама у стварном власништву хартија од вредности?
СЕЦ образац 5: Годишњи извештај о променама у корист власништва над хартијама од вредности је документ који инсајдери компанија морају поднети Комисији за хартије од вредности (СЕЦ) ако су током године обављали трансакције за које претходно нису извештавали путем обрасца 4. (Инсајдери поднесу образац 4 када се на имањима догоди значајна промена.) Образац 5 помаже у спречавању илегалне трговине инсајдера путем обелодањивања. Трговина хартијама од вредности је куповина или продаја хартија од вредности од стране некога ко има приступ материјалним нејавним информацијама о гаранцији. Ако инсајдер врши трговину када материјалне информације нису објављене, трговина је илегална.
Ко може поднети образац СЕЦ 5: Годишњи извештај о променама у корист власништва над хартијама од вредности?
Инсајдери компанија морају да поднесу образац 5 ако су током године спровели безбедносне трансакције о којима претходно није пријављено на обрасцу СЕЦ 4. Инсајдер је дефинисан као директор компаније или виши функционер, као и свако лице или ентитет који у власништву има више од 10% дионица с правом гласа.
Намера форме СЕЦ 5
Образац 5 помаже у спречавању илегалне трговине инсајдера путем обелодањивања. На пример, у јулу 2018., федерални порота у Бостону прогласила је Сцхултз Цхан-а и Сонгјианг Ванг-а, који су радили у Акебиа Тхерапеутицс и Мерримацк Пхармацеутицалс Инц., кривим за трговање инсајдерима. И Цхан и Ванг су негирали оптужбе; међутим, тужиоци су рекли да је од 2013. до 2014. године Ванг доставио власничке информације о Мерримацковим позитивним студијама о дрогама Цхан-у, пре него што је Цамбридге, компанија са седиштем у Масачусетсу, јавно саопштио резултате. Са знањем, Цхан и његова супруга обавили су неколико куповина акција Мерримацк-а. У једном случају пар је зарадио 136.000 долара.
Иако подношењем Обрасца 5 не могу у потпуности да се избегну нелегална трговина инсајдерима, то је један корак ка повећању одговорности појединаца и организација.
Како поднијети СЕЦ образац 5
СЕЦ образац 5 захтева следеће:
- Име и физичка адреса особе која извештава Име издаваоца и ознака залиха Изјава за завршену фискалну годину издаваоца (месец / дан / година) Ако је образац 5 амандман, датум подношења оригиналног обрасца (месец / дан / година) Однос особе (а) која извештава према издаваоцу (нпр. Директор, 10% власник, службеник или други) Ако је ово појединачно или заједничко / групно извештавањеСпис вредносних папира, датуми трансакције, сматрани датуми извршења, кодови трансакција, износ хартија од вредности у власништву на крају фискалне године издаваоца, белешка директног или индиректног власништва и природа индиректног корисног власништва
Образац 5 такође је повезан са СЕЦ обрасцем 3 који прати све инсајдере компаније. Сваки инсајдер компаније мора поднети образац 3 најкасније 10 дана након што се он или он придружи компанији.
Преузмите СЕЦ образац 5: Годишњи извештај о променама у стварном власништву хартија од вредности
Ево линка до преузетог обрасца СЕЦ 5: Годишњи извештај о променама у стварном власништву над хартијама од вредности.
Кључне Такеаваис
- Инсајдери компанија морају поднети образац 5 ако су током године обављали трансакције за које претходно нису пријавили путем обрасца 4. Образац 5 помаже у спречавању илегалне трговине инсајдером обелодањивањем. Ако инсајдер тргује информацијама које нису најављене, трговина је илегална.
