Преглед садржаја
- Претвори традиционално у Ротх ИРА
- Пореске посљедице
- Да ли конверзија има смисла?
Главна предност Ротх ИРА-а, за разлику од традиционалног ИРА-а, је што нећете морати да плаћате порез на доходак од новца који сте повукли у пензији. Иако не можете да допринесете Ротх ИРА-у ако ваш приход премаши ограничења постављена од стране ИРС-а, традиционални ИРА можете претворити у Ротх - процес који се понекад назива и „бацкдоор Ротх ИРА“.
Кључне Такеаваис
- Можете претворити цео или део новца у традиционалном ИРА-у у Ротх ИРА. Чак и ако ваш приход премаши ограничења за уплаћивање доприноса у Ротх ИРА, још увек можете извршити Ротх конверзију, понекад звану „бацкдоор Ротх ИРА“. Дугујете порез на новац који конвертујете, али убудуће ћете моћи да повучете опорезивање из компаније Ротх ИРА у будућности.
Како претворити традиционални ИРА у Ротх ИРА
Претварање целог или дела традиционалног ИРА у Ротх ИРА прилично је једноставан процес. ИРС описује три начина да се то реши:
- Пребацивање преноса, током којег преузимате расподјелу од своје традиционалне ИРА-е у облику чека и депонирате тај новац на Ротх рачун у року од 60 дана. Пренос повереника од стране повереника, којим усмерите финансијску институцију која држи ваше традиционалне ИРА да новац пребаци на ваш Ротх рачун код друге финансијске институције. Трансфер истог поверења, у којем финансијској институцији која држи вашу традиционалну ИРА, да новац пребаци на Ротх рачун у истој институцији.
Од три методе, две врсте трансфера су вероватно најбезобзирније. Ако узмете ролловер и из било ког разлога не положите новац у року од 60 дана, можда ћете бити подложни 10% казне у ранијој расподјели уз остале порезе које дугујете као резултат конверзија. Порез на казну од 10% се не примјењује ако сте старији од 59½.
Који год метод да користите, морат ћете пријавити конверзију у ИРС помоћу обрасца 8606 када поднесете порез на доходак за годину.
Пореске посљедице
Када претворите традиционални ИРА у Ротх, дугујете порез на било који новац у традиционалном ИРА-у који би био опорезован када бисте га повукли. То укључује доприносе који су одбијени за порез на рачун, као и одложену зараду која се током година нагомилала на рачуну. Тај новац биће опорезован као приход за годину у којој извршите конверзију.
Једна предност коју имају Ротх ИРА-ови у односу на традиционалне ИРА-е је то што нећете морати да узимате потребну минималну дистрибуцију - о чему ћете размишљати ако се надате да ћете новац оставити својим наследницима.
Да ли претвара Ротх ИРА смисла за вас?
Када претворите из традиционалног ИРА у Ротх, дошло је до компромиса. Суочићете се са порезом - вероватно и великим - као резултат конверзије, али убудуће ћете моћи да повлачите са Ротх-овог рачуна повлачење пореза.
Један од разлога због којег би конверзија могла имати смисла за вас је ако очекујете да будете у вишем порезном разреду након што се повучете него што је то сада случај. То би се могло догодити, на примјер, ако су ваши приходи необично ниски током одређене године или ако влада значајно повећа порезне стопе у будућности.
Још један разлог због којег би Ротх конверзија могла имати смисла је тај што Ротхс, за разлику од традиционалних ИРА-а, не подлежу обавезним минималним дистрибуцијама (РМД-овима) након навршене 72 године. Дакле, ако имате довољно среће да вам није потребно да узимате новац од свог Ротх ИРА, можеш само дозволити да расте и препустити га својим наследницима једног дана.
А кад говоримо о старијим годинама, ако и даље зарађујете прихватљив доходак у том узрасту, можете наставити да доприносите Ротх ИРА-у и остварите раст пореза без пореза. Морате престати да доприносите традиционалном ИРА-у до 70. године.
