Лични пензиони шеми (ППС), познати и као лични пензиони планови, су индивидуална средства за инвестирање у Великој Британији. Главна сврха ових планова је уштеда у пензији, али неки планови такође пружају накнаду за смрт одређеним корисницима покојника.
Шта је лична пензијска шема и како функционише?
ППС је приватни план доприноса који инвеститору управља осигуравајућа компанија или инвестициона компанија. Инвеститор који успостави план, бира добављача и тај улагач улаже уплаћени новац пружајући акумулирану суму новца у тренутку пензионисања инвеститора. У време пензионисања инвеститор може тај новац искористити за куповину ануитета или једноставно депонирати новац у банци и започети цртање новца како би опстао до смрти. Свако лице које је самозапослено може да покрене ППС. Такође, сваком запосленом који ради у компанији, али који се не може придружити плану спонзорираног од стране послодавца, може да започне ППС. У неким случајевима, запослени у плану спонзорисаног од компаније који такође зарађује на другом месту можда ће моћи да покрене ППС.
Појединац са ППС-ом може да допринесе нижем износу од 100% годишње зараде или тренутног додатка. Од 2016. године годишњи додатак износи 40.000 фунти. Тако, ако појединац, на пример, заради 60.000 фунти, тада му је дозвољено да уложи 40.000 фунти у ППС. С друге стране, ако појединац зарађује само 30.000 фунти, може уложити пуних 30.000 фунти у ППС. Износ годишњег одбитка се мења сваке године, па је препоручљиво потврдити износ код пореског стручњака са седиштем у Великој Британији како би се утврдило шта је легално. Исплата завршног паушалног износа из ППС-а зависи од тога колико се доприноса даје сваке године, колико дуго је план донесен, избора сигурности, алокације имовине и тржишног учинка. Иако би рачун требало да расте сваке године, нема гаранције да ће се то догодити.
Избори за лични пензиони план
Пензиони планови засновани на послодавцима не нуде појединцу избор у шта да уложи. То није тачно код ППС. Појединачно улагање у ППС има одређену флексибилност избора за улагање доприноса. Планови обично нуде новчана средства, корпоративне обвезничке фондове, власничке фондове и међународна улагања. Иако обично постоји основни избор улагања, ППС инвеститори имају већу контролу над додељивањем своје имовине и могу да прилагоде свој ППС портфељ на основу своје толеранције на ризик и временског хоризонта, што је важно у укупном пензионом планирању.
Друге предности личног пензијског система
Поред примарне користи од омогућавања појединцима да планирају пензију на начин који иначе не би могли и омогућавањем флексибилности избора улагања, ППС имају и неколико других важних и корисних погодности, попут могућности узимања суме без пореза. из плана у пензији. Иако ће већина плана бити опорезована стопом дохотка појединца, инвеститор у ППС има могућност да узме до 25% своје уштеђевине као износ неопорезован. Иако ће ово смањити износ пензионог дохотка појединца на 75% његове или њене ППС штедње, остатак се може искористити за елиминацију дуга, као што је хипотека. Инвеститор би требао директно сарађивати са финансијским савјетником како би утврдио најповољнији удио опорезивих и неопорезивих паушала у ППС-у.
Друга главна корист ППС-а је смртна накнада. Ако власник ППС умре пре пензије, паушално плаћање преосталог износа може се извршити супружнику или другом одређеном кориснику. У том смислу, ППС је сличан полиси самофинансираног животног осигурања.
