Када запослени напусти посао због одласка у пензију или отказа, брзо се поставља питање да ли да пребаци план 401 (к) или други план који спонзорише послодавац. План 401 (к) може се оставити са оригиналним спонзором плана, пребацити га у традиционални или Ротх ИРА, дистрибуирати као паушално плаћање у готовини или се пренети на план новог послодавца 401 (к).
Свака опција за стари 401 (к) има предности и недостатке, а не постоји нити један избор који најбоље функционише за све запослене. Међутим, ако запослени разматра могућност пребацивања старог плана 401 (к) у нови 401 (к) послодавца, неопходни су одређени кораци.
Кључне Такеаваис
- У неким случајевима план вашег новог послодавца можда неће прихватити роллове од других 401 (к), па питајте кадровски одсек своје нове компаније о томе. Највећа предност у обављању преноса је једноставност управљања која се пружа задржавањем свих ваших средстава у једном место.Највећи недостатак приликом превртања је то што су ваше могућности улагања ограничене начином на који се план одвија; имате мало речи при избору расподјеле средстава.
Прелазак на нови 401 (к)
Први корак у пребацивању старог 401 (к) на нови квалификовани пензиони план послодавца јесте разговор са новим спонзором плана, скрбником или менаџером за људске ресурсе који помаже запосленима при упису у план 401 (к). Како сваки план који спонзорише послодавац не прихвата трансфере изван 401 (к), неопходно је да нови запослени пита да ли је опција доступна код новог послодавца. Ако план не прихвата трансфере 401 (к), запослени мора да одабере једну од три друге опције за стање на рачуну 401 (к).
Ако нови план послодаваца прихвата 401 (к) трансфере од других компанија, често постоји знатна количина папира коју запослени мора испунити. Папирологију пружа нови спонзор плана или контакт са људским ресурсима и захтева име, датум рођења, адресу, број социјалног осигурања и друге податке за идентификацију запосленог.
Уз то, образац за трансфер 401 (к) мора садржавати детаље старог плана послодаваца, укључујући укупан износ који треба пренијети, изборе улагања који се држе на рачуну, започете и заустављене доприносе и врсту доприноса, попут претпореза или Ротх. Нови спонзор плана такође може тражити од запосленог да успостави нова упутства за улагање за рачун који се преноси на обрасцу. Једном када је образац за пренос испуњен, може се вратити спонзору плана за обраду.
Након што нови и стари спонзори плана одобре трансфер, стари спонзор плана расподјељује салдо рачуна од 401 (к) новом спонзору плана у облику чека. Након што је чек примљен, нови спонзор плана депонује чек, а улагања се купују у складу са новим плановима запосленика.
Прелазак са једне 401 (к) на другу је неопорезива трансакција, и не предвиђају се ране казне за повлачење.
Пребацивање са једне 401 (к) на другу не сноси никакве накнаде, нити покреће ране казне за повлачење.
Предности преноса
Највећа предност преноса старог 401 (к) у план са новим послодавцем је лакоћа управљања. Уместо да прати изборе улагања, перформансе или изјаве за више рачуна, пренос ствара један налог који се може лако надгледати. Поред тога, планови 401 (к) обично носе ниже таксе за инвестиције и трансакције у односу на превртање ИРА-е којима управљају професионални саветници.
Старији запослени имају додатну предност: Новац који се држи у 401 (к) компаније у којој запосленик тренутно ради није предмет минималне минималне расподјеле (РМД). Да је тај запослени оставио новац према плану свог претходног послодавца, они би морали да узму РМД када напуне 72 године, када би била потребна повлачења.
Недостаци преноса
Пренос 401 (к) можда није најбољи избор за сваког запосленог, јер постоје бројни недостаци. Планови које спонзорирају послодавци ограничени су на одређени број могућности улагања. Ова ограничења можда неће дозволити учесницима плана да улажу на начин који желе и могу довести до лоше алокације имовине или недостатка диверзификације током времена.
Поред тога, запослени који учествују у 401 (к) немају речи у компанији или појединцу који управља планом. Спонзор плана и руководиоци компанија имају потпуну контролу над начином на који се план успоставља и одржава. Процес преношења 401 (к) у нови план такође може бити дуготрајан, будући да је спонзор новог плана задужен за провјеру квалификованог статуса старог плана, датуме ангажирања и отказа и укупни биланс прихватљив за трансфер.
Доња граница
Пренос старог плана 401 (к) на нови план је одличан избор за неке запослене. Међутим, користи се морају одмјерити са недостацима прије него што започнете поступак.
