Ротх 401 (к) је релативно недавна алтернатива традиционалном пензионом плану 401 (к), са различитим пореским предностима.
Кључне Такеаваис
- Са Ротх 401 (к), не добијате порезну олакшицу за своје доприносе, али ваша повлачења могу бити неопорезива. Као Ротх ИРА, на Ротх 401 (к) с нема ограничења прихода, тако да свако може отворити један без обзира на то колико зарађују. Можете да допринесете и Ротх 401 (к) и традиционалном 401 (к) ако вам их послодавац понуди.
Како делује Ротх 401 (к)
Као Ротх ИРАс, Ротх 401 (к) се финансирају из долара након опорезивања. Нећете добити никакву пореску олакшицу за новац који сте ставили у Ротх 401 (к), али када почнете да узимате расподјелу са рачуна, тај новац ће бити неопорезив, све док испуњавате одређене услове, као што су има рачун најмање пет година и има 59 ½ или више.
С друге стране, традиционални 401 (к) с финансирају се претпорезним доларима, пружајући вам претходну пореску олакшицу. Али свака дистрибуција са рачуна биће опорезована као обични приход.
Ова основна разлика може учинити Ротх 401 (к) добрим избором ако очекујете да будете у већем порезном разреду када одлазите у пензију, него када сте отворили рачун. То би могло бити случај, на пример, ако сте релативно рано у каријери или ако ће се пореске стопе у будућности знатно повећати.
Ако сте запослени
Можете финансирати Ротх 401 (к) - понекад се назива Ротх - ако вам послодавац нуди као део могућности за пензиони план. Не раде сви послодавци, али њихов број расте, посебно међу великим компанијама. Ако ваш послодавац одговара вашим доприносима или неким процентима њих, тај новац, за разлику од вашег сопственог доприноса Ротх 401 (к), сматра се прирезом и стога се опорезује када га повучете.
За разлику од Ротх ИРА-а, који имају ограничења прихода, можете отворити Ротх 401 (к) без обзира колико новца зарађујете. Друга кључна разлика између два Ротхс-а је та да уколико још увек не радите за компанију преко које имате Ротх, углавном морате узимати потребне минималне дистрибуције (РМД) са вашег Ротх 401 (к), почевши од 72 године; С друге стране, Ротх ИРА-и немају РМД током живота.
За разлику од Ротх ИРА-а, Ротх 401 (к) с подлежу минималним захтевима дистрибуције.
Ако желите заштитити своје окладе, можете имати и Ротх 401 (к) и традиционални и поделити свој допринос између њих. Максималан укупан износ који можете да допринесете на два рачуна је исти као да имате само један рачун: 19.500 УСД плус још 6.500 УСД додатног доприноса ако имате 50 или више година. (То су ограничења за 2020. годину и могу се повећати у наредним годинама, упоредо са трошковима живота.)
Ако сте послодавац
