Преглед садржаја
- Типови планова 403 (б)
- Основна правила
- Шта радити: Опција ануитета
- Шта радити: Опција преласка
- Доња граница
Вредно сте допринели свом плану 403 (б) дужи низ година. Умирићете се. Шта сад? Како (или ако) треба да повучете тај новац зависи од низа фактора и опција које су вам на располагању.
Кључне Такеаваис
- Не морате да повлачите са 403 (б) кад одлазите у пензију, али у доби од 70½ морате узимати минималне годишње расподјеле. Ако одлазите у пензију прије навршених 55 година, можда ћете морати платити казну поврх пореза на доходак ваша повлачења; ако одлазите у пензију са 55 година или више, морат ћете платити порез на све паушалне исплате у години у којој повлачите средства. Након пензионисања можете ануитирати цијели или дио свог 403 (б), који ће вам пружити гарантовани ток прихода за живот и може обезбедити одређеном кориснику средства након ваше смрти. Такође можете пребацити цео или део свог 403 (б) у 401 (к) (ако промените посао), или традиционални или Ротх ИРА, између осталог, како би искористила више различитих могућности улагања или боље управљање новцем током пензије.
Типови планова 403 (б)
Ваш план 403 (б) је или одложен ануитет који је заштићен порезом од осигуравајуће компаније, скрбнички рачун код брокерске куће уложен у узајамне фондове или рачун који вам омогућава да уложите у било коју од ових опција.
Ваши доприноси су вероватно извршени на основу претпореза (попут оних који имају план 401 (к)). Неки планови 403 (б) нуде опцију да се оно што се назива именовани Ротх допринос са доларима након опорезивања.
Основна правила
Пре свега, од вас се не тражи да узимате сва или, у ствари, било која средства са свог рачуна 403 (б) када одлазите у пензију. Ако оставите средства на свом рачуну 403 (б), они ће се и даље акумулирати све док их не повучете, ануитизирате или пребаците касније.
Пензионисање пре 55
Међутим, ако планирате да повучете новац - а ви се пензујете пре 55 година - морат ћете плаћати редовне порезе на доходак, плус 10% казне на износ, осим ако се не сложите за битно једнаке периодичне исплате најмање пет година или док достижете старост 59½ (шта год касније). Величина тих плаћања засниваће се на вашем очекиваном животном веку. Ово се односи на конвенционални план 403 (б); са Ротх верзијом не плаћате порез на доходак, будући да су доприноси извршени са нето (после опорезивања) дохотка; али казна ће вероватно и даље примењивати.
У пензији са 55 година или старије
Кад окренете 70½
Када навршите 70½, морате да почнете да повлачите средства са свог рачуна. Морате узети обавезну минималну расподелу (РМД) годишње, која се заснива на вашој доби и старости вашег супружника (ако сте у браку). Постепено се повећава с годинама које пролазе одређује се дељењем вредности претходног краја рачуна пензијског рачуна с временом расподјеле из једне од табела животног вијека ИРС-а. Ако не извршите исправну дистрибуцију током једне године, бићете подложни 50% неопорезиве акцизе. Већина администратора плана осигурава аутоматски прорачун и дистрибуцију РМД-ова годишње.
Шта радити: Опција ануитета
Без обзира какав 403 (б) план имате, можда ћете пожељети ануитирати део или читав део када одлазите у пензију. Организујући примати периодичне, фиксне исплате, обезбеђујете себи загарантовани ток прихода за живот (или неки период), без обзира на то како берза или економија функционишу. Већина стручњака упозорава на ануитизацију целокупног салда у вашем пензионом плану - посебно ако већ примате пензију са дефинисаном пензијом. Ако имате пензију, то значи да је део вашег пензијског дохотка већ у ануитетном облику, да тако кажем; можда бисте желели да задржите флексибилност са својим другим средствима.
Ваш ануитет не мора престати кад умрете; можете га пренијети неком другом. У зависности од избора које одаберете или које опције изаберете (или не одаберете), корисник ће можда бити опорезован порезом на поклон након ваше смрти. Међутим, ако се ради о заједничкој и насљедној ануитети, где само ви и ваш супружник имате право на примање исплата, ануитет ће вероватно бити квалификован за неограничен брачни одбитак, према ИРС-у, чиме би средства била ослобођена пореза.
Већина стручњака обесхрабрује ануитизацију свих средстава на рачуну 403 (б) како би инвеститору омогућио остваривање већег укупног приноса од улагања.
Шта радити: Опција преласка
Можда бисте желели да пребаците део (или цео) свог плана 403 (б) на другу врсту пореског повољног рачуна: 401 (к) (код другог послодавца), традиционални ИРА, Ротх ИРА, корпоративни 403 (а) план заснован на ануитету или 457 спонзорисан план. Зашто превртање? Да бисте искористили спремнији приступ својим средствима, различите и разноврсније могућности улагања или боље управљање новцем током пензионих година.
Постоје правила у вези са оним што можете или не желите да пребаците. Опћенито, морате пребацити износ дистрибуције примљен у року од 60 календарских дана како би се износ третирао као неопорезиви. Не можете пребацити РМД-ове или било које од тих „битно једнаких периодичних плаћања“ ако сте отишли у пензију пре 55. године. Можете пребацити 403 (б) средства у Ротх ИРА само ако рачун има иста ограничења као и прелазак са традиционалне ИРА је. Више о опцијама превртања потражите у ИРС Публикацији 571.
Доња граница
Што се тиче третмана тешко зарађеног садржаја вашег плана 403 (б), већина власника плана 403 (б) можда може наћи комбинацију неке врсте ануитета и портфеља улагања. То омогућава стални ток прихода као и могућност постизања одређеног апрецијације капитала.
Да бисте започели било какав поступак повлачења или преноса, једноставно се обратите спонзору вашег плана и назначите колико желите да се повучете. Биће папирологија. Често ће спонзор аутоматски одузети део тог износа за порезе (обично 20%), тако да при упису захтева обавезно водите рачуна или назначите да не желите да задрже порез.
