Шта је СЕЦ образац 497
СЕЦ образац 497 је документ који инвестиционе компаније користе да би предале своје коначне материјале у систем за електронско прикупљање, анализу и преузимање података (ЕДГАР) Комисије за хартије од вредности (СЕЦ).
РАЗГОВАРАЊЕ ДОЉЕ СЕЦ Образац 497
СЕЦ образац 497 користе инвестиционе компаније од којих се захтева да поднесу коначне материјале у складу са правилом 497 Закона о берзи хартија од вредности из 1933. Дефинитивни материјали обухватају такве документе као што су проки изјаве, проспекти, годишњи и полугодишњи извештаји акционара о узајамном фонду, извештаји Додатне информације (ДРИ) и низ других примера.
У САД-у све компаније које предају СЕЦ морају да доставе и предају своју документацију веб локацији ЕДГАР. Овај електронски депозитар омогућава инвеститорима приступ свим поднесцима одређене компаније. Документи који се могу преузети у ЕДГАР-у укључују тромесечне и годишње корпоративне извештаје и финансијске извештаје. Обрасцу 10-К и Обрасцу 10-К такође се може приступити коришћењем ЕДГАР-а. Образац 10-К садржи детаљну историју компаније, ревидиране финансијске извештаје, опис производа и услуга и годишњи преглед организације, њеног пословања и тржишта на којима компанија послује. Образац 10-К је тромесечни извештај који укључује неревидиране финансијске извештаје и информације о пословању компаније у претходна три месеца.
Корисници базе података ЕДГАР могу да претражују корпоративне записе одређене организације уносом ознаке компаније. Твртке које имају најновије пријаве обично се прво приказују.
Изузеци од подношења обрасца СЕЦ 497
Закон о хартијама од вредности из 1933. године, познатији као закон "истине у хартијама од вредности", испуњава две главне мисије. Један је осигурати да инвеститори имају приступ свеобухватним финансијским извештајима и другим релевантним информацијама о хартијама од вредности које су јавно доступне за куповину; други је забрана дистрибуције лажних и лажних информација од стране компанија које продају хартије од вредности. Да би помогао да се изврше ове уредбе, СЕЦ захтева да се хартије од вредности које су на располагању за јавну продају у САД углавном морају бити регистроване код Комисије. Међутим, СЕЦ ипак дозвољава неке изузетке од овог правила.
Према СЕЦ-у, посебна изузећа од захтјева за регистрацијом укључују приватне понуде које су доступне само малом броју појединаца или институција; понуде ограничене величине; унутардржавне понуде; и хартије од вредности општинских, државних и савезних влада. Изузимајући мноштво мањих понуда од захтева за регистрацијом, СЕЦ помаже снизити трошкове понуде за безбедност у јавности.
