Преглед садржаја
- Колико и када
- Усклађивање формула за допринос
- Како функционише подударање
- Доприноси
- 401 (к) Преглед распореда
Поклапање послодаваца са вашим доприносима од 401 (к) значи да ваш послодавац доприноси одређеном износу за ваш план пензијског осигурања на основу износа вашег сопственог годишњег доприноса.
Зависно од услова плана вашег послодавца 401 (к), ваши доприноси за пензијску штедњу могу се подударити са доприносима послодаваца на више начина. Обично послодавци одговарају проценту доприноса запослених, до одређеног дела укупне плате. Повремено послодавци могу изабрати да ускладе доприносе запослених до одређеног износа у доларима, без обзира на накнаду запосленика.
Усклађивање доприноса: колико и када
Специфични услови планова 401 (к) веома се разликују. Осим неопходности да се придржавају одређених потребних ограничења доприноса и прописа о повлачењу диктираних Законом о сигурности дохотка од пензије (ЕРИСА), послодавац који спонзорира одређује посебне услове сваког плана 401 (к).
Кључне Такеаваис
- Када послодавац одговара вашим доприносима, они додају одређени износ на ваш рачун 401 (к) на основу тога колико доприноса годишње. Најчешћи начин на који послодавци утврђују подударне доприносе је да усклади проценат доприноса запосленика, до одређеног лимита. Не искористити предност послодавца утакмицу је еквивалент остављању "слободног новца" на столу.
Ваш послодавац може изабрати да користи врло издашну формулу подударања или да уопште не одабере допринос запослених. Неки планови од 401 (к) нуде далеко издашније утакмице од осталих. Без обзира на утакмицу, то представља бесплатни новац који је додат у пензију, па је најбоље не остављати га на столу.
Погледајте одредбе свог плана како бисте проверили да ли и када ваш послодавац даје одговарајуће доприносе. Нису сви доприноси послодаваца плановима запосленика 401 (к) резултат усклађивања. Послодавци могу да одлуче да редовно одлажу планове запосленика без обзира на доприносе запослених, мада то није нарочито уобичајено.
Формуле за допринос послодавца који одговарају формулацијама за доприносе
Најчешће, послодавци одговарају доприносима до процента годишњег дохотка. Ово ограничење може се наметнути на један од неколико различитих начина. Ваш послодавац може изабрати да одговара 100% ваших доприноса до процента укупне накнаде или да одстоји до процента доприноса до лимита. Иако је укупан лимит на доприносе послодаваца исти, потоњи сценарио захтева да више допринесете свом плану како бисте добили максимално могуће подударање.
Неки послодавци могу одговарати одређеном износу у УСД, без обзира на приход, ограничавајући своју одговорност на високо компензираним запосленима. На пример, послодавац може да одабере само првих 5000 долара ваших доприноса.
ИРС захтијева да сви планови 401 (к) годишње изврше недискриминацијски тест како би се осигурало да високо компензирани запослени више немају користи од одложених доприноса.
"Ваш послодавац би могао да одговара стопостотном или чак доларском износу на основу неке формуле, али то може бити скупо и власници обично желе да њихови запослени преузму одређено власништво над пензијом, а истовремено дају подстицај", каже Дан Стеварт, председник ЦФА®, Ревере Ассет Манагемент, Инц., у Даласу.
Како функционише подударање
Претпоставимо да вам послодавац нуди стопостотно подударање на све ваше доприносе сваке године, до највише 3% вашег годишњег прихода. Ако зарадите 60 000 УСД, максимални износ који би ваш послодавац доприносио сваке године је 1800 УСД. Да бисте максимално искористили ову корист, морате такође да дате 1800 УСД. Ако доприносите више од 3% своје зараде, додатни доприноси су без премца. Ако допринесете 5000 УСД у једној години, ваш послодавац максимално испуњава услов за давање одговарајућег доприноса, дајући вам укупан допринос од 6.800 УСД.
Делимична шема подударања са горњом границом је чешћа. Претпоставимо да ваш послодавац одговара 50% вашег доприноса што износи до 6% ваше годишње плате. Ако зарадите 60.000 УСД, ваши доприноси једнаки 6% од ваше плате (3.600) су подобни за подударност. Међутим, ваш послодавац одговара само 50%, што значи да је укупна накнада за подешавање и даље ограничена на 1800 УСД. У складу с овом формулом, морате допринијети дупло више одласка у пензију да бисте искористили све предности које послодавци одговарају.
Ако ваш послодавац одговара одређеном износу од долара, као у првом примеру, морате да допринесете том износу да бисте максимално искористили користи, без обзира на то који проценат годишњег дохотка може да представља.
Доприноси
Без обзира да ли доприноси на износ од 401 (к) потичу од вас или од послодавца који се подударају, сва одлагања подлежу годишњем ограничењу доприноса које диктира Служба за интерни приход (ИРС). За послодавце у 2020. години укупни доприноси на све рачуне од 401 (к) код истог запосленог (без обзира на тренутни статус запослења) износе 57.000 УСД или 100% накнаде, овисно о томе који је мањи.
Не плаћате порез на одговарајуће доприносе док их не повучете у пензији.
Међутим, изборна одлагања плата од стране запослених ограничена су на 19.500 УСД у 2020. години, у односу на 19.000 УСД 2019. Укратко, штедиша може да допринесе до годишњег ограничења одлагања плаће на својих 401 (к) сваке године, а послодавац може да допринесе до годишњи лимит ИРС-а (57.000 УСД у 2020. години у односу на 56.000 долара 2019. године) путем меча или додатне надокнаде.
Да будемо јасни, зброј вашег послодавца се не убраја у годишњу границу одлагања плате. Имајте на уму да се ови лимити могу ажурирати сваке године; Најава ограничења за следећу годину обично је у октобру или новембру.
ИРС такође омогућава онима старијим од 50 година да додају додатни допринос намењен подстицању запослених који се приближавају пензији да повећају своју уштеду. За 2020. годину годишњи лимит доприноса износи 6.500 долара, што је пораст од 6.000 УСД 2019. године.
401 (к) Преглед распореда
Поред преиспитивања одговарајућих захтева плана 401 (к), информишите се о распореду вашег плана за унос.
Наредни распоред диктира степен власништва над доприносима послодаваца на основу броја година вашег запослења. Чак и ако ваш послодавац има врло издашну шему усклађивања, можете изгубити неке или све те доприносе ако вам се радни однос прекине - било добровољно или ненамерно - пре него што протекне одређени број година.
Имајте на уму, међутим, да су сви доприноси на ваш рачун 401 (к) у сваком тренутку 100% одобрени и не могу се одузети.
"Типичан распоред даје запосленом проценат власништва који се непрекидно повећава у закораку са радним веком запосленика. Према Бироу за радну статистику, просечни број година које треба у потпуности издвојити је пет", каже Марк Хебнер, оснивач и председник компаније Индек Фунд Адвисорс, Инц., из Ирвинеа у Калифорнији и аутор "Програма опоравка у 12 корака за активне инвеститоре".
