Преглед садржаја
- Нормална дистрибуција 401 (к)
- Извлачење тешког повлачења
- Тражење зајма од 401 (к)
- Доња граница
Сви знамо како је најбољи начин коришћења вашег плана 401 (к): Сачекајте док се не повучете, а затим почните да узимате уредне дистрибуције са свог рачуна како бисте живели. То је оно због чега је, на крају, успостављен овај програм штедње који спонзорише послодавац - и поред тога, ако то не урадите, ИРС вас напуни 10% казне за рано повлачење, плус порезе, на средства која узимате. Али живот се дешава. Ако заиста морате прерано да се упишете у тај пензиони рачун, постоји неколико начина да се то учини, а да не наплатите казну.
Кључне Такеаваис
- Ако су вам оштро потребна средства, можда ћете моћи да искористите своја средства од 401 (к) без казне, чак и ако имате мање од 59½. Одредите тренутне и велике трошкове, укључујући здравство, основно пребивалиште и трошкове образовања, квалификујете се за повлачење тешкоћа, за које не буде плаћена казна (мада то чини порез на доходак). Такође можете имати право да узмете зајам од свог 401 (к), који не укључује ни казну ни порезе, иако је од вас обавезно да вратите новац назад
Узимање нормалних 401 (к) дистрибуција
Али прво, брзи преглед правила. ИРС диктира да можете подићи средства са свог 401 (к) рачуна без казне тек након што навршите 59, 5 година, постанете трајно онеспособљени или на други начин нису у могућности да раде. У зависности од услова плана послодавца, можете изабрати да редовно дистрибуирате, као што су месечне или годишње исплате, или да примате паушални износ унапред.
Након што навршите 72 године, обично морате узимати потребне минималне расподјеле (РМД) са својих 401 (к) сваке године, користећи ИРС формулу засновану на вашој доби у то вријеме. Ако сте и даље активно запослени на истом радном месту, неки планови вам омогућавају да одложите РМД до године у којој се заиста пензионирате.
Генерално, свака дистрибуција коју узмете од свог 401 (к) пре него што стигнете
доб 59 59. подложан је додатној 10% порезној казни поврх пореза на доходак који дугујете.
Извлачење тешког повлачења
Међутим, зависно од услова вашег плана, можда ћете имати право да узмете рану дистрибуцију са вашег 401 (к) без изрицања казне, све док испуњавате одређене критеријуме. Ова врста повлачења без казни назива се расподјелом тешкоћа и захтева да имате тренутно и велико финансијско оптерећење које иначе не бисте могли да платите. Практична неопходност трошкова узима се у обзир као и остала имовина, попут стања штедње или инвестиционог рачуна и полиса осигурања новчане вредности, као и могућа доступност других извора финансирања.
Шта се квалификује као "тешкоћа"? Свакако, нису дискрециони трошкови попут куповине новог чамца или проналаска носа. Уместо тога, размислите по следећем:
- Основни медицински трошкови за лечење и негуКућни откупи куће за главно пребивалиштеУплата школовања и накнада у вредности од 12 месеци. Трошкови за спречавање искључења или деложације. Трошкови сахрана или сахрана. Одржавају трошкове поправљања губитака у главном пребивалишту (као што су губици од пожара, земљотреси или поплаве)
Део трошкова куповине куће мало је сива зона. Али генерално, квалификовано је да ли је новац за предуслов (нарочито ако вам стављање готовине помогне да добијете хипотеку) или за затварање трошкова.
Услови зајамног зајма
Расподјела тешкоћа је дозвољена само до износа потребног за ослобађање од финансијских тешкоћа. Повлачења која прелазе тај износ сматрају се раном расподјелом и подлијежу порезу од 10% казне. Сваку дистрибуцију тешкоћа коју желите да преузмете мора одобрити администратор вашег плана.
И даље ћете дуговати порез на доходак од своје дистрибуције, мада, у случају Ротх 401 (к), само део дистрибуције може бити опорезован.
Тражење зајма од 401 (к)
Да ли можете преузети повлачење или зајам од свог 401 (к) заправо не зависи од ИРС-а, већ вашег послодавца - спонзора плана - и администратора плана: Одредбе плана које су утврдили морају омогућити ове радње, и одредити услове за њих.
На пример, зајам од вашег традиционалног или Ротх 401 (к) не може прећи мање од 50% вашег одобреног стања на рачуну или 50.000 УСД. Иако можете узимати више кредита у различито време, ограничење од 50.000 УСД односи се на комбиновани укупни износ свих преосталих кредита.
401 (к) Услови зајма
Сваки кредит који узмете од 401 (к) мора бити враћен у року од пет година, осим ако се не користи за финансирање куповине вашег основног пребивалишта. Такође морате вршити плаћања у редовним и суштински једнаким ратама. За запослене који су одсутни са посла јер су у оружаним снагама, рок зајма продужава се дужином њиховог војног рока, без казне.
Као и друге врсте финансирања, зајмови од 401 (к) захтевају плаћање камате. Међутим, камата коју плаћате враћа се назад у износ од 401 (к) и третира се као приход од улагања. То значи да ћете уместо да банци плаћате повластицу за позајмљивање новца, сами ћете платити, на крају повећавајући свој укупни салдо.
Једно велико упозорење: Ако изгубите или одустанете од посла, мораћете да вратите кредит до дана доспећа савезне пријаве пореза на доходак, укључујући продужења.
Доња граница
Најједноставнији и најбољи начин да искористите свој 401 (к), без да се наплаћује пореска казна, је да га употребите у сврху која му је била намијењена - осигуравање прихода од пензије. Међутим, ако вам је потребан новац за велике трошкове, као што је важан медицински третман, факултетско образовање или куповина куће, можда ћете имати право на поделу тешкоћа или зајам од 401 (к).
