Ротх ира правила повлачења

Преглед садржаја

• Доприноси и зарада
• Ротх ИРА 5-годишње правило
• Квалификована дистрибуција
• Неквалификована дистрибуција
• Изузетак за почетнике код куће
• Трошкови високог образовања
• Ако се повучете
• Потребне минималне дистрибуције
• Готовина у вашој Ротх ИРА
• Доња граница

Правила повлачења за Ротх ИРАс углавном су флексибилнија од правила за традиционалне ИРА и 401 (к) с. Ипак, желите да направите домаћи задатак пре него што направите било који од Ротх ИРА-а. Ако не испуњавате одређене услове, могли бисте завршити с дугом пореза и 10% казне за рано повлачење.

Кључне Такеаваис

• Увек можете повући своје доприносе без пореза или казне. Ако имате више од 59½, а рачун је најмање пет година, можете повући доприносе и зараду без пореза и казне. Посебни изузеци важе за прве куповине кућа, трошкови за колеџ и неколико других ситуација.

Доприноси и зарада

Правила повлачења Ротх ИРА-а разликују се у зависности од тога да ли узимате своје доприносе или зараду од улагања. Доприноси су новац који депонујете у ИРА, док зарада представља вашу зараду. Оба расту без пореза на вашем рачуну.

Можете да повучете своје Ротх ИРА доприносе у било које време, из било којег разлога, без пореза или пенала. То је зато што доприносе плаћате доларима након пореза, тако да сте већ платили порез на тај новац.

Повлачења зарада функционишу другачије. Ове расподјеле могу бити предмет пореза на доходак и 10% казне, у зависности од ваше старости и колико дуго имате рачун.

Ротх ИРА 5-годишње правило

Уопштено, своју зараду можете повући без давања пореза или пенала ако:

• Имате најмање 59 ½ година, а прошло је најмање пет година од када сте први пут допринели било ком Ротх-у ИРА ("петогодишње правило").

Петогодишње правило примењује се без обзира на ваше године када сте отворили рачун. Ако имате 58 година када дајете свој први допринос, морате ипак да сачекате до 63. године да бисте избегли порез.

Сат почиње откуцавати 1. јануара у години када сте дали свој први допринос било којем Ротх-у. Будући да морате да дате допринос до 15. априла следеће пореске године, ваших пет година можда неће бити пуних пет календарских година.

На пример, ако допринесете Ротх ИРА-у почетком априла 2020. године - али сте га одредили за пореску годину 2019. - мораћете да сачекате само 1. јануара 2024. године како бисте повукли зараду од Ротх ИРА-а без пореза, претпостављајући да има најмање 59½ година

Са Ротх ИРА конверзијама, петогодишњи сат почиње 1. јануара у години у којој сте извршили конверзију. А за наслеђене Ротх ИРА-е, започиње када је првотни власник дао свој први допринос, а не када се рачун преда.

Квалификована дистрибуција

Квалификоване дистрибуције су опорезоване и ослобађају се казне. Што се тиче ИРС-а, Ротх ИРА дистрибуција се сматра квалификованом ако ваш налог испуњава петогодишње правило и повлачење је:

• Направљено на дан или након што навршите 59½. Узимате јер имате трајну инвалидност. Израдио га је корисник или ваше имање после смрти. Коришћен за куповину, изградњу или обнову свог првог дома (примењује се максимални век од 10 000 УСД).

Неквалификована дистрибуција

Неквалификована дистрибуција је повлачење које не испуњава ИРС смернице за квалификовану дистрибуцију. Плаћаћете порез по вашој уобичајеној стопи пореза на доходак плус додатну казну од 10%.

Међутим, можда нећете морати да платите 10% казне ако се примењује један од следећих изузетака:

• Прихваћате серију суштински једнаких расподела. Имате надокнађене медицинске трошкове веће од 10% прилагођеног бруто прихода (АГИ). Плаћате премије за здравствено осигурање након што сте изгубили посао. Дистрибуција се наплаћује са ИРС-ом. узимате квалификовану резервистичку дистрибуцију. Потребан вам је новац за квалификован опоравак од катастрофа. Дистрибуцију узимате да бисте платили трошкове квалификованог образовања.

Ево кратког преговора о правилима повлачења за Ротх ИРАс:

Ротх ИРА Правила повлачења
Твојих година	Петогодишње правило Мет?	Порези и казне на повлачење	Квалификовани изузеци
59 ½ или старији	да	Без пореза и казне	н / а
59 ½ или старији	Не	Порез на зараду, али без казне	н / а
Млађи од 59 ½	да	Порез и 10% казне на зараду. Обоје можете да избегнете ако имате квалификовани изузетак	Прва куповина кућеПролаз инвалидитетуИзрадио кориснику или вашем имању после ваше смрти
Млађи од 59 ½	Не	Порез и 10% казне на зараду. Можда ћете моћи да избегнете казну, али не и порез ако имате квалификован изузетак	Куповина прве кућеКвалификовани трошкови школовањаНеисплаћени рачуни за здравство Премије за здравствено осигурање док сте незапослениДо инвалидитета