Преглед садржаја
- Зашто Бацкдоор Ротх ИРА?
- Како створити задњи поклопац
- Пратите правила
- Када не радити задњи поклопац
- Доња граница
Зарађивачи високог дохотка не могу директно допринијети Ротх ИРА-у, али захваљујући порезној рупи још увијек могу индиректно допринијети. Ако испуњавате услове за кориштење ове порезне рупе, требали бисте. Влада је јасно санкционисала праксу давања доприноса Ротху „кроз заклон“. Било би логичније само уклонити произвољна ограничења прихода од Ротх доприноса, али то је још једна расправа.
Нисмо овде да разговарамо о логици владе. Овде смо да разговарамо о томе како да максимализујете своју пензиону штедњу. А максимално, подразумевамо уштеду десетина или чак стотина хиљада долара на порезима током година.
Кључне Такеаваис
- Зарађивачи високог дохотка који не могу директно допринијети Ротх-у ИРА-е могу бити индиректно да допринесу путем бацктх Ротх-а и повећају своју пензиону штедњу. Ротх бацк Ротх може се створити тако што се прво допринесе традиционалном ИРА-у, а затим га одмах претвори у Ротх ИРА (како би се избегло плаћање пореза на зараду или зарада која вас прелази границу доприноса).
Зашто се мучити са стражњим Ротх ИРА?
И Ротх и традиционални ИРА-е омогућавају вам да новац расте без пореза на рачуну. Међутим, Ротх ИРА-ови имају неколико предности у односу на традиционалне ИРА-е.
Прво, они не захтевају минималну дистрибуцију (РМД). Новац можете оставити у свом Ротх-у онолико дуго колико желите, што значи да може наставити са растом у недоглед. Ова карактеристика може вам бити драгоцена ако очекујете да имате довољно пензионих примања из другог извора, као што је 401 (к), и ако желите да користите Ротх као оставштину или наследство. Недостатак РМД-а такође поједностављује један аспект будућег доношења финансијских одлука, вођења евиденције и припреме пореза. Уштедеће вам време и главобоље у пензији када радије уживате у свом слободном времену.
Друго, Ротх-ове расподјеле - које укључују зараду од ваших доприноса - нису опорезиве. Неки мисле да ће будуће порезне стопе бити веће од садашњих пореских стопа, па ће радије плаћати порез на доприносе на њихов пензиони рачун, као што то чини Ротх него на њихове расподјеле, као што то чини традиционални ИРА или 401 (к). Други људи желе заштитити своје окладе тако да плаћају доприносе прије пореза и пореза након опорезивања, тако да имају позицију у обје могућности.
У Ротх претворби, ви заправо не претворите свој традиционални ИРА у Ротх ИРА; средства једноставно премештате са једног рачуна на други.
Како створити ИРА Бацкдоор Ротх
У 2020. години појединачни порески обвезници са модификованим прилагођеним бруто дохотком (МАГИ) од 124 000 УСД лице су смањили границе доприноса Ротх ИРА-а како се њихов приход повећава. По цени од 139.000 долара, они уопште не могу да допринесу.
Ожењени порески обвезници даље су у неповољнијем положају јер им ограничења нису дупло већа од јединствених. Уместо тога, њихова способност да додају фазе са МАГИ од 196.000 УСД и завршава на 206.000 УСД, што је еквивалент од 98.000 до 103.000 УСД по супружнику.
Традиционална ИРА не ограничава или спречава људе са већим примањима да дају доприносе. Стражњи Ротх користи ову чињеницу. Да бисте га креирали, следите ова три корака.
Корак 1. Допринесите традиционалном ИРА-у
За 2020. годину можете допринијети мањем заради, или 6.000 УСД. Радни супружник такође може да допринесе до 6.000 долара више за супружника који не ради (или има малу зараду) све док заједнички доприноси оба супружника (до 12.000 долара) не премаше приходе радног супружника (или оба прихода супружника).
Појединци старији од 50 година сваке године могу зарадити додатних 1.000 УСД надокнаде, што значи да би брачни пар могао уложити 7.000 УСД у традиционални ИРА за 2020. годину, укупно 14.000 УСД, под условом да сваки супружник буде барем 50.
Ако је ваш приход превисок да би допринео Ротх-у, онда је ваш приход такође превисок да бисте одузели традиционалне доприносе од ИРА-е са вашег пореског рачуна ако ви или супружник доприносите пензионом плану на послу. Ако је то ваша ситуација, већ ћете стављати доларе након опорезивања у свој традиционални ИРА.
Корак 2. Одмах претворите свој традиционални ИРА у Ротх ИРА
Зашто желите да учините овај корак одмах? Јер ако новац оставите у традиционалном ИРА-у, могли бисте имати зараду, а ако имате зараду, морате платити порез на ту зараду када извршите конверзију. Ако прикупите довољно зараде, а затим конвертујете целокупни салдо на рачуну, имаћете вишак доприноса који ћете морати да исправите. Нека живот буде једноставан: Не одлажите са конверзијом.
Корак 3. Ако желите, поновите поступак
Сваке године у којој не можете у потпуности допринети Ротх ИРА-ом на обичан начин, предњим вратима, искористите предност Ротх-а.
70½
Доба у којој више не можете да допринесете традиционалном ИРА-у.
Пратите правила
Желите да будете сигурни да се придржавате правила Интерног прихода (ИРС) о вашем Ротх ИРА-у. Ево пет савета који ће вам помоћи да то будете сигурни.
- Ако већ имате традиционалну ИРА којој сте дали доприносе који су одбијени од пореза, обавезно се придржавајте правила пропорционалности. Најлакши начин да се избегне бављење овим правилом је да имате нулту равнотежу у свим традиционалним ИРА-има, СЕП ИРА-има и једноставним ИРА-има. Не уклањајте конвертирана средства са своје Ротх ИРА-е најмање пет година ако сте млађи од 59½. Ако их уклоните пре, морат ћете платити 10% казне осим ако се не квалификујете за неко од ограничених изузетака. Како не можете допринијети традиционалном ИРА-у након што навршите 70½, ваша способност кориштења стражње Ротх стратегије се тада завршава такође. Не дозволите да вам допринос на отвореном падне у ваше руке између доприноса традиционалном ИРА-у и премештања у Ротх ИРА. Можете завршити са неочекиваним рачуном за порез. Уместо тога, извршите пренос поверења са повереником (ако ваши традиционални и Ротх ИРА-и нису у истој финансијској институцији) или исти поверљиви трансфер (ако су оба ИРА-а у истој институцији). Попуните образац ИРС 8606, неодлучни ИРА-и, када поднесете пореску пријаву.
Када не урадити стражњи Ротх ИРА
Могуће су околности у којима можда није добра идеја да сами направите заклон Ротх, укључујући када:
- Очекујете да ће вам требати новац који доприносите задњем Ротх-у у наредних пет година. Ако је повучете, морате платити 10% казне. Нисте сигурни да можете правилно извршити поступак и избјећи скупе порезне грешке. (Ако је то случај, обратите се финансијском планеру или пореском саветнику за помоћ.) Мислите да се правило пропорционалности односи на вашу ситуацију, али не разумете како да направите математику за израчунавање пореске обавезе. (Опет, ово је само проблем „уради сам“. Замолите стручњака за помоћ.) Ове године сте од старог послодавца пребацили 401 (к) биланс у ИРА. У том случају, ако радите и кућни Ротх, на крају ћете дуговати порез.
Доња граница
Допринос Ротх-у ИРА кроз стражњу врата је сложенији од директног доприноса, али то је ваша једина опција ако ваш приход премаши границе ИРС-а. Вриједно је додатних корака за многе људе јер Ротх има додатне порезне олакшице које традиционална ИРА нема. За помоћ у правилном извршавању доприноса Ротх ИРА, обратите се финансијском планеру или пореском саветнику.
