Закон о постављању сваке заједнице за повећање пензионог осигурања из 2019. године, познатији као СИГУРНОСНИ акт, који је првобитно усвојен Дом у јулу, Сенат је одобрио 19. децембра 2019. као део закона о издвајањима на крају године. и пратећу пореску меру, а закон је 20. децембра потписао председник Доналд Трумп. Далекосежни приједлог закона садржи значајне одредбе чији је циљ повећати приступ рачунима под повољним порезом и спречити старије Американце да троше своју имовину.
Кључне Такеаваис
- Закон о СИГУРНОСТИ постао је закон 20. децембра 2019. Закон о БЕЗБЕДНОСТИ олакшава власницима малих предузећа да успоставе пензионе планове за сигурну луку који су јефтинији и једноставнији за администрацију. Многи радници са скраћеним радним временом ће имати право на учествују у пензионистичком плану послодаваца. Закон повлачи старост у којој учесници пензионог плана морају да обаве потребну минималну расподелу (РМД), од 70½ до 72, и омогућава традиционалним власницима ИРА да дају доприносе у недоглед. Законом се предвиђа да већина - супружници који насљеђују ИРА-е узимају расподјелу која на крају испразни рачун након 10 година. Закон омогућава да 401 (к) планира да понуди ануитете.
Проблеми у пензији
Да је проблем са стварањем проблема у америчком пензионом систему, који захтева да већина радника допуњава социјално осигурање личним уштедама, увелико је препознато.
Према подацима америчког Бироа за радну статистику објављеном 2018. године, само 55% одрасле популације чак учествује у пензионом плану на радном месту. Па чак и они који то раде често заостају када је у питању улагање дела њихове плате.
На примјер, гигант за управљање богатством Вангуард открио је почетком 2019. године да је средњи биланс од 401 (к) за оне у доби од 65 година и старији тек 58.035 УСД. Закон о БЕЗБЕДНОСТИ има за циљ да подстакне послодавце који су се раније одустали од тих планова, што је скупо и тешко за администрацију, да их почну да нуде.
„Доношењем овог закона, Парламент је постигао значајан напредак у поправљању пензије наше нације и помогао радницима свих узраста да се сачувају за своју будућност“, рекао је изасланик Рицхард Е. Неал (Д-Масс.) У изјави након што је предлог закона отпловио. кроз кућу у мају.
417 до 3
Маржа којом је Закон о БЕЗБЕДНОСТИ усвојен у Представничком дому САД-а у мају 2019. године
Запетљан у Сенату
Упркос огромној подршци Закона о БЕЗБЕДНОСТИ у Парламенту, он није успио доћи до Сената све док се није везао за апропријације и рачуне о проширивању пореза који су прошли дан након што је предсједник Трумп примио императора у Представничком дому.
Почетком јула, ПланАдвисер је известио да су два републиканска сенатора - један од њих Тед Цруз (Р-Тексас) - држали то. Према вашингтонском инсајдеру, Цруз је покушавао да подешава део на 529 рачуна како би их родитељи могли користити и за трошкове кућног школовања.
У октобру, ПЛАНСПОНСОР је цитирао Цхриса Спенса, високог директора за односе са владом ТИАА-е, рекавши да је предлог закона „у некој врсти законодавног лимба“. Заједно с Црузом, још два сенатора - Мике Лее и Пат Тоомеи - имали су резерве у вези с неким техничким тачкама. Спенце је био оптимистичан и тачно је предвидио да би пут до пролаза могао бити приложен уз шири рачун који треба да буде усвојен до краја 2020. године.
Главне одредбе Закона о СИГУРНОСТИ
Закон о БЕЗБЕДНОСТИ регулише низ правила која се односе на пензионе повлаштене рачуне. Ево шта ће урадити:
- Олакшајте малим предузећима да поставе 401 (к) с повећањем горње границе испод које аутоматски могу уписати раднике у пензионе планове за сигурну луку, са 10% на плаће на 15%. Обезбедите максимални порески кредит од 500 УСД по године послодавцима који креирају план 401 (к) или ЈЕДНОСТАВНИ ИРА са аутоматским уписом. Омогућите предузећима да се пријаве запосленима са скраћеним радним временом који раде или 1.000 сати током године или имају три узастопне године са 500 сати услуге. Подстакните спонзоре за укључите ануитете као опцију у планове на радном месту смањујући своју одговорност ако осигуратељ не може да испуни своје финансијске обавезе. Вратите старост у којој учесници пензионог плана морају да предузму минималну расподелу (РМД), од 70½ до 72, за оне који нису 70½ до краја 2019. Дозволите да се користи 529 рачуна за повољне порезе за отплату квалификованих студентских зајмова (до 10.000 УСД годишње). Дозволите бесцаринско повлачење у износу од 5.000 УСД са рачуна од 401 (к) да бисте снизили трошкове власништва р усвајање детета. Подстакните послодавце да у планове од 401 (к) укључе више ануитета уклањањем страха од правне одговорности ако давалац ренте не обезбеди, а такође не захтевајући од њих да одаберу план са најнижим трошковима. (Ово би могао бити нешто од мача са двоструком ивицом. Запослени ће морати да пазе изузетно пажљиво на ове могућности.)
Још једна кључна промена новог закона је плаћање за све ово: уклањање одредбе познате као ИРА растерећење, која је омогућила не-супружницима који наслеђују пензионе рачуне да истегну исплате током свог животног века. Нова правила захтевају потпуну исплату наслеђеног ИРА-а у року од 10 година од смрти првобитног власника рачуна, повећавајући процењени приход од 15, 7 милијарди долара. (Ово се односи само на наследнике власника рачуна који умиру од 2020. године).
Планери процењују ове промене
Док планерка пензионисања Маргуерита Цхенг, извршна директорица Блуе Оцеан Глобал Веалтх-а у Гаитхерсбургу, Мд., Упозорава да је закон далеко од лека - све за народне изазове у пензији, каже да неколико одредби представља корак у правом смеру. Сігналы абмеркавання
Посебно, напомиње она, смањивање броја сати колико је потребно да запослени раде како би се пријавили на 401 (к) с може помоћи ширењу учешћа. „То је корисно запосленима са скраћеним радним временом, било да само улазе у радну снагу или ће ускоро отићи“, каже Цхенг.
И она се залаже за додавање флексибилности на 529 рачуна, што би се могло искористити за отплату неких студентских зајмова према рачуну. То је добра опција, каже она, за родитеље који можда остају средства на рачуну за штедњу у образовању и желе да помогну детету које је већ дипломирало. „Закон о СИГУРНОСТИ пружа већу флексибилност“, каже Цхенг.
За Давида Раеа, финансијског планера са сједиштем у Лос Ангелесу, помицање почетне доби за тражену минималну расподјелу на 72 такође има смисла, имајући у виду да људи живе дуже него прије једне генерације. "Повратак РМД-а ће помоћи људима да свој новац трају само мало дуже, поготово јер ће већина њих морати радити касније", каже Рае.
Доња граница
Хоће ли Закон о СИГУРНОСТИ до краја бити замјена игре за пензионисање или не остаје да се види. Али једна ствар је потпуно јасна: тренутна правила не допуштају готово американцима да одвоје гнездо које ће им на крају требати за сигурно пензионисање.
