Према ИРС-у, узимање зајма против полисе животног осигурања не рачуна се као опорезовани доходак. Међутим, ако предате полису или вам полиса нестане, зајам постаје порезни догађај; Обавештава се о ИРС-у и морате платити порез на кредит плус камате по редовној стопи пореза на доходак.
кључне Такеаваис
- Кредит полиса животног осигурања није опорезован као приход, све док не прелази износ плаћен премијама за полису. Ако предате полису или вам полиса нестане, зајам (плус камате) се сматра опорезивим дохотком од стране ИРС, по вашој стопи обичног дохотка. Док отплата зајма није обавезна, било који дуг који преостане након смрти осигураника биће одузет од исплате полиса корисницима.
Колико је зајам полиса опорезован?
Новац који сте позајмили не опорезује се све док је једнак или мањи од износа премија осигурања који сте платили.
Опорезиви износ једнак је износу оствареног добитка, који је било који износ који сте примили од новчане вриједности полисе умањене за нето премијски трошак или укупан износ плаћених премија умањених за примљене расподјеле. На пример, реците да имате полису животног осигурања са новчаном вредности од 400 000 УСД. Платили сте 100.000 долара премије, али имате 300.000 УСД на неизмиреном зајму без дистрибуције. Ако вам полиса истекне, износ који морате да затражите као приход од пореза је 200.000 УСД.
Ово може постати проблем неким људима, посебно ако њихова плаћања камата нису извршена из џепа, већ кроз дивиденде или кроз новчану вредност полисе. Плаћања камата из властитог џепа нису неопорезива, па се на тај износ већ плаћа порез.
Али плаћања камата која нису извршена из џепа често не покривају целокупни износ доспелих камата, што резултира додавањем сложених камата главници. Ако ваш зајам лежи недирнут и наплате камате деценијама уз минимално плаћање камате када се догоди неки опорезива догађај, можете на крају дуговати порез на салдо који је знатно већи од онога што сте првобитно позајмили.
Остала разматрања за кредите са полисама
Добијање кредита је обично брзо и једноставно. Не морате проћи поступак одобрења, јер се позајмљујете против своје имовине. Средства можете користити на било који начин који желите. Коначно, немате план отплате или датум отплате. Заиста, не морате то уопште да им платите.
Међутим, ако се зајам не врати пре смрти осигураника, осигуравајуће друштво ће смањити номинални износ полисе осигурања за оно што се још дугује када се исплати накнада за смрт. Ако отплатите цео или део кредита, ваше опције укључују периодичне исплате главнице са годишњим плаћањем камате, плаћање само годишње камате или одузимање камате од новчане вредности. Каматне стопе могу бити и 7% или 8%.
Ако се кредитни зајам не отплати, камата може значајно прерасти у смртну накнаду, што може ризиковати да политика не пружи новац корисницима. Као такво, паметно је барем платити камату, тако да кредитни кредит не расте.
У најгорем случају, ако додате камате повећавају вредност кредита изнад новчане вредности вашег осигурања, полиса вашег животног осигурања може отказати и укинути га осигуравајућа компанија. У таквом случају, биланс зајма политике плус камате ИРС сматра опорезивим дохотком, а рачун би могао бити тежак.
