Шта је Ротх опција?
Ротх опција, доступна у неким пензионим плановима компаније 401 (к), дозвољава запосленом да доприноси рачунима након опорезивања.
Ротх 401 (к) опција доступна је у више од 50% компанија 401 (к) планова. Алтернативна и чешћа опција је „традиционална“ 401 (к) или 403 (б), у коју се уплаћују долари пре опорезивања, а порези не доспевају док се новац не повуче током пензије.
Разумевање Ротх опције
Опција Ротх опције је да прикупљени новац није подложан даљим порезима када га особа повуче након повлачења, биланса или поврата улагања.
С друге стране, традиционални план нуди уштеду пореза. Уплаћени новац одузима се од опорезивог дохотка запосленика за ту годину. Долази када га особа повуче након пензионисања.
Коме треба Ротх 401 (к)?
Ова врста инвестиционог рачуна је погодна за људе који мисле да ће бити у већем порезном разреду у пензији него што су сада. Значајно је да је целокупно стање на рачуну неопорезовано, и доприноси и поврат улагања.
Ротх 401 (к) подлеже ограничењима доприноса која се ревидирају сваке године. За пореску 2019. годину граница за појединце износи 19.000 УСД. У пореској години 2020. пораста на 19.500 долара. Људи старији од 50 година могу допринети до 6.000 УСД више као „допринос за надокнаду“ у 2019. То ће порасти на 6.500 долара у 2020. години.
Традиционални план 401 (к) финансира се из пореза на добит, што значи да ће се порези плаћати када се новац повуче током пензије. За разлику од Ротх ИРА-а, нема ограничења прихода за учешће.
Према правилима ИРС-а, свака утакмица послодавца мора да се одложи са 410 (к) пореза. Али велики део привлачности 401 (к) је одлагање пореза, што омогућава да рачун расте још брже током деценија кроз комбиновање.
Са рачуна одгођеног пореза, повлачења пре 59, 5 година подлежу редовном порезу на доходак и 10% казне. Са Ротх верзијом, нема доприноса или пореза на доприносни део.
Друга опција би била да поделите свој допринос између верзија пре опорезивања и након опорезивања, хеџирајући своје улоге и дајући вам најбоље карактеристике оба рачуна.
План 401 (к) донесен је на снагу закона 1978. године и назван је по потпоглављу Кодекса о интерним приходима који га је основао. На дан 30. септембра 2017. планови 401 (к) чинили су отприлике 5, 3 билиона долара од укупно 27, 2 билиона долара укупне имовине пензионица у Сједињеним Државама, према Институту за инвестиционе компаније. Укупни 401 (к) плански салди повећани су за више од 100% у периоду од 2008. до 2017. године.
