И Ротх ИРА-и и 457 планови су начини уштеде пореза за пензију, али они раде другачије. Свако са зарађеним примањима може да отвори и допринесе Ротх ИРА-у, под условом да испуњава ограничења прихода. За поређење, 457 планова је доступно само запосленима одређених врста организација. Ако испуњавате услове за Ротх ИРА и план 457, ево неколико важних ствари које треба узети у обзир.
Кључне Такеаваис
- 457 планови су врста пензионог плана који неки држава, локална управа и непрофитни послодавци обезбеђују за своје раднике. Прави ИРА су доступни свима који испуњавају одређене потребе за примањима. Можете да допринесете плану 457 и Ротх ИРА-у ако се квалификујете..
Шта је план 457?
План 457 један је од низа пензионих планова које послодавци могу учинити доступним својим радницима. Приватне, профитне компаније често спонзоришу планове 401 (к), док непрофитне организације, болнице и јавни школски системи могу користити планове 403 (б).
Неки државни, локални органи власти и непрофитни послодавци нуде још једну опцију: план 457. Сва три ова плана имају у основи своје исте пореске предности.
Како раде 457 планова
Уз 457 - или 457 (б), како се често назива -, ваши доприноси се плаћају у доларима пре опорезивања. Дакле, не плаћате порез на новац који сте ставили у план док га не повучете касније у животу.
За 2020. годину можете допринијети до 19.500 долара. Ако имате 50 или више година, можете уплатити додатни допринос у износу од 6.500 долара. То повећава ваш годишњи лимит на 26.000 УСД, исто као и за 401 (к).
Али за разлику од плана 401 (к) или 403 (б), 457 вам може омогућити да додате посебан допринос за три године пре вашег уобичајеног стажа за пензионисање. Ако ваш план дозвољава, можете да допринесете мањем од:
- Два пута годишње ограничење, које је за 2020. годину 39 000 УСД, или основни годишњи лимит плус износ основног лимита који се није користио у претходним годинама (ово се односи само ако не користите редовне доприносе за надокнаду старијег од 50 година).
На пример, ако ваш план предвиђа 65 година за пензионисање, можете да допринесете до 39.000 УСД годишње када навршите 62 године, под условом да то није већа од ваше годишње плате.
Као и код 401 (к), послодавац може упоредити ваше 457 доприносе. Ако инвестирате 1.000 УСД месечно и послодавац вам одговара 50%, месечно добијате 500 УСД бесплатног новца.
За разлику од планова од 401 (к), 457 планова вам омогућавају да направите веће доприносе у три године пре него што достигнете пензију.
Када плаћате порез?
Иако оба плана 457 и Ротх ИРА нуде пореске повластице, они су потпуно супротни у погледу када дођете до порезне олакшице. Као што је већ поменуто, доприноси за 457 планова дају се са доларом пре опорезивања. Уживате у првој пореској олакшици јер допринос снижава ваш опорезиви доходак у години. Али платит ћете порез на сваки новац који повучете током пензије.
Са Ротх ИРА-ом, не добијате претходну пореску олакшицу, али ваши доприноси и зараде расту без пореза. Ви ефективно плаћате порез када дајете допринос. Од 2020. године можете допринети до 6.000 УСД годишње Ротх ИРА-у, или 7.000 УСД ако имате 50 или више година, све док испуњавате ограничења прихода од ИРС-а. Ако сте, на пример, у браку и заједно подносите порез, можете дати пуни допринос ако је ваш модификовани прилагођени бруто приход (МАГИ) мањи од 196.000 УСД.
Рано повлачење из 457-их и Ротх ИРАс
За разлику од других пензионисаних планова које спонзорише послодавац, новац можете повући са својих 457 пре навршених 59 и пол година без казне. Али запамтите, и даље ћете дуговати порез на повлачење.
Уз Ротх ИРА, ваш новац ће бити ослобођен пореза (и без казне) ако је ваш рачун најмање пет година, а ви имате 59 или више година. Можете повући своје доприносе у било које вријеме, из било којег разлога, без пореза или казне.
Да ли су 457-ови и Ротх-ови ИРА-и потребни минималне дистрибуције?
Потребне минималне расподјеле (РМД) примјењују се на све пензионе планове које послодавци спонзоришу, укључујући 457. Једном када навршите 70 година старости, морате почети повлачити новац или рискирате да платите високу пореску казну од 50%.
С друге стране, Ротх ИРА-и немају РМД током живота. То им може бити одличан начин да богатство пребаците на ваше кориснике, све док вам не буду потребни новчани трошкови за живот.
Можете искористити и ИРА од 457 и Ротх
У ствари, постојање обе врсте пензионих рачуна може послужити као заштита од непредвидивости будућих пореских стопа.
Ако су пореске стопе много веће када одете у пензију, имаћете значајне користи од Ротх ИРА-а, јер су ваша повлачења неопорезива. Ако су пореске стопе ниже када одлазите у пензију, ваш рачун 457 ће бити рачун с мањим порезом. Било како било, једно ће вам помоћи да уравнотежите друго.
Постављање рота унутар вашег плана 457
Шта ако желите предности рачуна Ротх типа унутар вашег 457? Неки послодавци нуде одређену Ротх опцију. Ако је то доступно, можете у свој 457 план уплаћивати доприносе након опорезивања, а касније их можете повући, неопорезиво. За разлику од Ротх ИРА-е, међутим, ваш одређени Ротх рачун ће бити подложан потребним минималним дистрибуцијама, тако да би засебан Ротх ИРА ипак могао бити бољи избор.
