Дефиниција личног поверења
Лично поверење је поверење које појединац ствара, формално себе називајући корисником. Лични фондови су засебна правна лица која су овлашћена да купују, продају, држе и управљају имовином у корист својих поверилаца.
Рушење личног поверења
Лични фондови, који могу бити опозиви или неопозиви, живи или тестаментарни, могу се користити за финансирање достојних разлога као што је високо образовање, истовремено подржавајући смањење или укидање пореза на имовину. Надаље, они могу бити или засебни порезни обвезници или субјекти који пролазе кроз порез, који свој порез преносе путем појединачног кода пореза на доходак, а не корпорацијским кодом.
Кључне Такеаваис
- Личне поверења су рачуни које појединац креира, где се та особа назива и корисником.
- Ови фондови се могу користити за финансирање високог образовања малолетника или за финансирање других вредних разлога.
- Већина личних поверења имају посвећене саветнике за инвестирање, који управљају имовином у оквиру поверења, у складу са политикама инвестирања детаљно описаним у уговору о поверењу.
Да би успоставио неопозиво лично поверење за потребе плаћања сопственог или дечијег образовања, поверилац (познат и као „настанитељ“ или „давалац“) прво би сео ентитет са имовином коју је он или он издвојио. у ту сврху. Завршавање процеса оснивања обично ће потражити савет повериоца или адвоката за некретнине. Даље, повериоц ће пронаћи скрбника, који је финансијска институција одговорна за заштиту имовине својих клијената.
Коначно, чешће од тога, повериоци именују инвестицијске саветнике да управљају њиховим трустовима, док не дође време за повлачење имовине која се налази у њој. Ово обично укључује снажну почетну расправу како би се избациле инвестиционе политике које најбоље ускладјују са циљевима, профилом ризика и временским хоризонтом поверења. Саветници за улагање ће тада у складу са тим прилагодити модел расподјеле имовине, који може садржавати различите количине залиха у расту, залиха прихода и улагања у фиксни приход.
Када ангажују саветника за инвестиције, повериоци би требало да се труде да пронађу поуздане практичаре, са доказаном историјом поштовања њихове фидуцијарне одговорности за управљање поверењима у најбољем интересу својих клијената. Далеко за тим, саветодавци за инвестиције купују и продају акције, једноставно како би остварили провизију и ускладили своје џепове. Из тог разлога, повериоци би требали осигурати да се савјетници придржавају договорених стандарда инвестиционе политике утврђених у уговору о повјерењу.
На пример, ако је повереник изричито изјавио да би главни фокус требало да буде заштита имовине и држање корака са инфлацијом, истовремено генерисући скроман раст, саветник треба да избегава улагање у могућности високог ризика / високе награде - иако оне носе потенцијал за зараду високих приноса и стварање богатства за фонд.
Личне услуге поверења
Многи менаџери доњих добара нуде личне услуге поверења. На пример, Цхарлес Сцхваб нуди услуге поверења у следећа три капацитета:
- Једини повереник. Ова улога преузима све инвестиционе, административне и фидуцијарне одговорности управљања поверењем, у складу са условима које повереник јасно дефинише. Су-повереник. У овој улози, Цхарлес Сцхваб преузима одговорност у тандему са другим повереником који појединачни поверилац одреди. У овом аранжману, Цхарлес Сцхваб ће такође преузети пуну одговорност за управљање улагањима, али ће можда делити дискреционо одлучивање са кооперантима. Наследник повериоца. У том својству, фирма преузима случај у случају да повериоц или су-повереник којег појединац именује, више није вољан или способан да служи у својој предвиђеној улози.
