Шта је пензиони ступ?
Пензиони ступ је један од пет формата пензија које је изнела Светска банка. Концепт пет ступа развијен је 2005. године и од тада су га усвојиле многе земље са економским реформама у Централној и Источној Европи.
Оквирни оквир петоклона политике Свјетске банке дефинише низ елемената дизајна за одређивање модалитета и опција пензијског система који би требало узети у обзир. Првотно су зацртана три стуба Свјетске банке, заједно са обавезном појединачном финансираном штедњом. Распон се креће од основног, минималног степена социјалне заштите, до финансијске и нефинансијске подршке од стране разних генерација до старијих.
Кључне Такеаваис
- Пензијски стуб један је од пет облика пензија које је изнела Светска банка, а који су развијени 2005. Оквир пет стубова дефинише низ елемената дизајна за одређивање модалитета и опција пензијског система које треба размотрити. Систем се креће од основног, минималног степена социјалне заштите до финансијске и нефинансијске подршке од стране различитих генерација старијим особама. Канадски пензијски план, амерички систем социјалног осигурања, схеме 401 (к), ИРА и РРСП спадају у опсег система пет стубова.
Разумевање пензијског стуба
Оквир политике пензијског стуба Свјетске банке фокусиран је на начин на који је најбоље постићи основне циљеве пензијских система - а то је заштита од ризика од сиромаштва у старости и изравнавање потрошње из нечијег радног живота у пензију.
Успостављањем ових циљева, Свјетска банка охрабрује креаторе политика да размотре шире информације о социјалној заштити и социјалној политици, која узимају у обзир сиромаштво и рањивости различитих прихода. Нека од ових кључних питања укључују:
- Да ли ресурсе треба посветити пружању заштите од сиромаштва у старости у друштвима у којима се друге групе - попут деце - могу суочити са већим ризиком од сиромаштва и угрожености. Колико би друштво требало да усмери расподелу дохотка кроз пензиони систем и како то може осигурати да ова прерасподјела постане транспарентна и прогресивна. Које мјере треба подузети за јачање повољног окружења које погодује реформама које најбоље испуњавају основне циљеве.
Једном када се утврде ови основни циљеви, тада се може препознати мандат јавног пензијског система, баланс између функција осигурања и адекватности и одговарајућих могућности дизајнирања система.
Пет стубова
Циљ система са пет стубова је да се главни циљеви пензијског и / или пензионог плана одвоје на следеће стубове:
- Стуб 0: Први стуб је општи програм социјалне помоћи који је осмишљен да се посебно бави смањењем сиромаштва. Овај стуб треба да пружи најосновнију социјалну заштиту. Канадски план пензија је један такав пример. Стуб 1: Овај ступ између осталог говори о ризицима појединачних кратковидности, ниским зарадама и непримјереним хоризонтима планирања због неизвјесности животног вијека и недостатка или ризика финансијских тржишта. Обавезни системи који зависе од јавних доприноса спадају у овај блок, као што су амерички систем социјалног осигурања и канадски пензијски план. 2. стуб: У оквиру овог стуба примаоци и послодавци плаћају приватно финансирани систем. Ово укључује пензионе фондове и рачуне са дефинисаним доприносима и / или планове са широким спектром могућности дизајнирања. Пример 401 (к) је пример. Стуб 3: Добровољни приватни рачуни који су финансирани су део овог стуба. Они укључују појединачне планове штедње, осигурање итд. Ово је додатни стуб и обухвата рачуне попут индивидуалног пензијског рачуна (ИРА) у УС Стубу 4: Коначни је нефинансијски стуб који пружа приступ неформалној подршци, попут породичне. подршка, други формални социјални програми попут здравствене заштите и / или становања и друга појединачна финансијска и нефинансијска средства, као што су власништво над кућама и повратне хипотеке ако су доступне.
Примери планова за пензионисање
Многе земље имају успостављене системе пензијских планова који се уклапају у циљеве пет стубова Свјетске банке. Услови специфични за земљу захтевају прилагођени приступ који би требао суштински дефинисати шта је изведиво за сваку земљу. Дакле, не постоји приступ за све величине.
Пошто се финансијски и социјални услови разликују од земље до државе, не постоји јединствени приступ за пензионе системе.
Сједињене Државе имају неколико различитих система. Систем социјалног осигурања створен је 1935. године и њиме управља Управа за социјално осигурање. Зависи од обавезних доприноса јавности. Систем обезбеђује пензије, као и инвалидност и наследство. Свако ко је дао доприносе најмање 10 година испуњава услове. Погодности почињу за људе који напуне 62 године и повећавају се за оне који чекају да их прикупе након навршених 67 година.
Амерички држављани такође могу да граде своје пензионе рачуне улагањем у 401 (к), квалификовани послодавац пензионирани план који омогућава порезно одложен допринос из њихових плата или плата. Друга опција је ИРА, инвестициони рачун који власнику омогућава изградњу пензијске штедње кроз раст без пореза или на одложену пореску основу.
У Канади грађани могу да примају пензионе приходе из два различита извора - систем за старосну сигурност (ОАС) и канадски пензиони план. ОАС систем је опорезива пензија која је доступна путем пореских прихода од владе. Држављани и они који могу доказати статус становника Канаде који имају 65 година или више. Канадски план пензија је попут америчког система социјалног осигурања који се ослања на доприносе запослених.
Регистровани планови за пензиону штедњу (РРСП) дају Канађанима још један пут кроз који могу уштедјети за пензију. И запослени и послодавци су у могућности да дају доприносе на основи пре опорезивања. Новац на овом рачуну расте опорезано све док се власник рачуна не повуче и не почне подизати.
