Оффсхоре узајамни фонд је инвестицијско возило са седиштем у оффсхоре локацији ван јурисдикције Сједињених Држава, а често се користи и као порезно уточиште.
Увод у узајамне фондове
Разбијање оффсхоре заједничког фонда
Оффсхоре узајамни фондови имају интерно пребивалиште. Они могу пружити инвестицијску изложеност међународним тржиштима. Познато је да нуде неке повољне трошкове, као што су нижи порези.
Фондови са међународним пребивалиштем дужни су да поштују законе и прописе земље у којој су регистровани. Фондови могу одабрати своје пребивалиште како би циљали одређеног инвеститора. Многи оффсхоре фондови су укључени на острва Бахами и Кајмански отоци, који нуде пореску ефикасност. Порези, регулација и потражња инвеститора три су главна фактора који утичу на земљу у коју фонд одлучи да се укључи.
Оффсхоре фондови могу бити структурирани слично као отворени инвестициони фонд. Такође се могу формирати као офшор компанија, партнерство или поверење јединица. Већина офшорских фондова мора имати оперативне функционалности у својој земљи са пребивалиштем. То је довело до значајне администрације, управљања, старатељства и услуга брокерских услуга у популарним приобалним локацијама.
Ризици и предности
Оффсхоре фондови могу имати већи ризик. С пребивалиштем у страној држави, инвеститори можда не разумију јасно услове и одредбе фонда, што би могло довести до незаштићеног губитка капитала. Оффсхоре фондови могу следити другачија правила и прописе од стандардних улагања, што може представљати неке веће ризике губитка капитала.
Генерално, оффсхоре фондови желе да обезбеде предност путем своје међународне организације. Нижи ниво регулације олакшава успостављање и управљање средствима. Средства са сједиштем у већини оффсхоре земаља омогућавају приход без пореза, што омогућава фонду да реинвестира добитке. Они такође укључују дистрибуцију без пореза за инвеститоре. Оперативни трошкови су знатно смањени, а накнаде за управљање могу бити ниже.
Улагачи би увек требали уложити додатну пажњу када улажу новац у офф-схоре рачуне код спонзора који нису добро познати или се налазе изван успостављених оффсхоре финансијских центара. Иако многи фондови нуде конкурентске предности, понуда која није доступна на уобичајеном тржишту може бити склона преварантским активностима због опуштених прописа у неким офф-схоре локацијама.
Инвестиције у оффсхоре узајамне фондове
Многе брокерске платформе понудит ће својим инвеститорима избор оффсхоре фондова који могу помоћи у смањењу неких инвестицијских ризика. Фондом Треће тачке Оффсхоре Инвесторс Лтд (ТПОУ) управља компанија Тхирд Поинт Оффсхоре Инвесторс Лимитед у Великој Британији и омогућава америчка улагања од стране квалификованих купаца и акредитованих инвеститора. Фонд користи фундаменталну анализу и првенствено га води Дан Лоеб.
