Шта је месечни план прихода?
Месечни план прихода (МИП) је врста стратегије узајамног фонда која улаже пре свега у дужничке и власничке хартије од вредности са мандатом стварања новчаних токова и очувања капитала. Циљ МИП-а је да обезбеди стални ток прихода у виду исплате дивиденди и камата. Због тога је типично привлачно за пензионере или старије особе који немају друге значајне изворе месечног дохотка.
Кључне Такеаваис
- Месечни план прихода (МИП) категорија је узајамног фонда који настоји да генерише стабилан приход кроз новчане токове од дивиденди и камата. МИП ће често улагати у хартије од вредности нижег ризика, укључујући инструменте са фиксним дохотком, повлаштене акције и акције дивиденди. Популарни у Индији, МИП-ови су најприкладнији за пензионере који траже стабилан приход, а не капитални добитак.
Разумевање месечних планова прихода
Као схема узајамног фонда, расподјела имовине МИП-а може варирати. Неки, на пример, улажу до 32% свог корпуса у власничке хартије од вредности. Остали имају за циљ да ову врсту улагања смање на само 10%. Без обзира на приступ, највећи део инвестиција је у дужничке хартије од вредности које циљају сталне приносе с делом намењеним максимизирању профита кроз излагање капиталу. Врсте уложених улоге такође се разликују. Неки фондови ограничавају изложеност према капиталу усредсређујући се пре свега на мала, средња или велика предузећа. Други ће користити мешовити приступ.
Иако се ови фондови називају месечним плановима дохотка, МИП не гарантују месечни приход. Улагачи могу очекивати сталан ток прихода када је тржиште снажно, али може доћи до пада на медведјим тржиштима. На ниво изложености власничком капиталу утиче волатилност тржишта. Пошто су акције акција склоније колебању цена, оне су обично ограничен део целог фонда.
МИП-ови су најпопуларнији у Индији.
МИП комбинација инвестиција
Улагачи морају да посвете велику пажњу њиховим потребама за приходима и толеранцији на ризик када одлучују да ли да улажу у МИП. Не постоји обавеза фонда да врши месечне исплате дивиденди. Када је зарада слаба, може прескочити плаћање у целини. У ствари, индијски одбор за хартије од вредности и берзу (Себи) не дозвољава узајамним фондовима да гарантују приход или дивиденду.
За правог инвеститора, МИП може понудити стални приход за живот у пензији. Проблеми настају када људи дођу у пензију и потроше своје гнијездо, правећи насумичне повлачења различитих износа како би подмирили своје мјесечне трошкове. Месечни план дохотка може сваког месеца давати стабилну суму прихода, што омогућава тачније месечно буџетирање. Пажљиво месечно буџетирање може помоћи да се избегне ризик од превелике потрошње. Исти циљ присутан је у ануитету.
Опорезивање месечних планова дохотка
У Сједињеним Државама средства МИП-а опорезују се помоћу стандардних обрачуна камата и дивиденди. У Индији се МИП третира као дужничка шема за потребе опорезивања. Индијски порески закон примењује овај механизам на било који фонд који улаже мање од 65% своје имовине у акције.
Као и код осталих фондова, зарада од улагања продатих пре три године краткорочни је капитални добитак. Краткорочни добици се рачунају као приход и подлежу плочи пореза на доходак инвеститора. Продаја која настаје након трогодишњег прага, дугорочни су капитални добици, опорезовани у висини од 20% уз накнаду од користи.
