Преглед садржаја
- Прихватљива накнада
- Максималан допринос
- Ограничење старења
- Рок доприноса
- Изузетак за војно-персонална питања
- Доња граница
Како се ближи крајњи рок за пријаву пореза, многи порески обвезници осигуравају да доприносе својим ИРА-има тако да добију повезане пореске олакшице. Ако то радите, важно је осигурати да испуните услове за прихватљивост доприноса како не би дошло до казне процијењене од стране ИРС-а. Ево неколико важних подсетника који ће вам помоћи да испуните ове захтеве.
Кључне Такеаваис
- Уштеда за пензију је циљ који је лакши код појединих пензионих рачуна или ИРА-и. ИРА-и добијају повољан порезни третман од стране ИРС-а, али само ако су испуњени одређени рокови и ограничења за доприносе. За 2020. максимални допринос је 6.000 УСД и рок за уплату доприноса је рок за пријаву пореза за следећу годину (обично 15. априла).
Прихватљива накнада
Морате имати подобну надокнаду да бисте могли да учествујете у ИРА-и. За потребе ИРА-е, прихватљива накнада укључује плаће, плате, савете, провизије примљене у проценту од продаје, опорезиве алиментације или одвојене исплате уздржавања које добијате уредбом о разводу или одвојеном одржавању. Ако сте самостални власник или партнер у партнерству, ваша надокнада заснива се на вашој нето заради од трговине или пословања, умањеној за доприносе било којем плану послодавца који усвојите и било којем одбитку који је дозвољен за 50% вашег самопослуживања, порези на рад.
Износи које добијате као камате, дивиденде, пензије, ренте, зараде или добит од улагања у имовину, и било који износ који искључите из прихода не сматрају се прихватљивом накнадом за потребе ИРА-е.
Максималан допринос
Према ИРС-у, можете да допринесете до 6.000 УСД годишње вашем ИРА-у за 2020. годину. Ако имате најмање 50 година до краја године на коју се допринос односи, можете доприњети додатних 1000 УСД. Овај додатни износ се назива прилог за надокнаду.
Ако је Ваша надокнађена накнада мања од 6.000 или 7.000 УСД, тада испуњавате услове за допринос само у износу који зарађујете за годину.
Пример 1
Адам, редовни студент колеџа, зарадио је 2.000 долара од свог хонорарног посла у 2019. Такође је зарадио 1.500 долара дивиденде и камате на инвестиције на свом брокерском рачуну. Адам има право да допринесе 2000 долара за 2019. годину јер је примио само 2.000 долара прихватљиве накнаде.
Савет:
Средства која се користе за ваш допринос ИРА-у могу доћи из било којег легитимног извора. На пример, можете да користите готовину коју сте добили као камате за дивиденду, као поклон или од своје редовне уштеде за свој допринос ИРА, под условом да сте добили прихватљиву надокнаду до износа који доприносите у години.
Ограничење старења
Све док закон о повећању пензије (СЕЦУРЕ) није усвојен крајем 2019. године донесен је ограничење старосне доби када можете допринијети традиционалном ИРА рачуну. Ово је било 70 1/2. Након достизања ове године не бисте могли да допринесете традиционалном ИРА-у. СЕЦУРЕ уклонио је ово старосно ограничење и више не постоји старосна ограничење на традиционалном ИРА рачуну. Ово увелико помаже појединцима да допринесу пензионисању јер људи живе дуже и стога дуже раде.
Рок доприноса
Проширења за пријаву пореза не односе се на ваше доприносе у ИРА, осим за СЕП-ИРА доприносе. То значи да ваши доприноси морају бити депоновани до рока за пријаву пореза, који је обично 15. априла. Слично као у порезној пријави, датум поштанске марке сматра се благовременим; Стога, ако свој допринос пошаљете поштом до 15. априла, испоштовали ћете рок, чак и ако ваша финансијска институција прими допринос након 15. априла.
Ако користите СЕП-ИРА, ако сте затражили продужење за пријављивање пореза, имаћете до краја продужног рока да дате свој допринос, без обзира на то када сте стварно поднели пореску пријаву.
Изузетак за војно-персонална питања
- Последњи дан када служите у зони борбе или довршите квалификациону службу ван зоне борбе. Последњи дан служења у ванредној операцији. Последњи дан било ког континуираног квалификованог хоспитализације због повреде услед службе у било ком од горе наведеног.
Проверите да ли ваша финансијска институција зна у којој години се односи ваш допринос и распитајте се о њиховим захтевима у документацији за доприносе током вашег продуженог периода.
Савет:
Доња граница
Проверите да ли испуњавате услове за испуњавање услова и да ли сте добили подобну надокнаду за годину пре него што дате свој допринос ИРА-у. Да бисте били сигурни да је ваш допринос депонован у правој пореској години, проверите извод свог рачуна за месец у којем је тај депонован. Финансијске институције имају већу вероватноћу да исправе грешке у обради ако се грешке открију прерано. И што је најважније, потражите помоћ код свог порезног и финансијског стручњака за утврђивање да ли је допринос вашој ИРА-и добра финансијска одлука за вас.
