Шта је ИРА споразум о усвајању и документ о плану?
Уговор о усвајању ИРА и план документа је уговор између власника ИРА-е и финансијске институције у којој се води рачун. Уговор о усвајању ИРА-е и документ о плану мора потписати власник рачуна пре него што појединачни пензијски рачун (ИРА) може бити валидан. Садржи основне личне податке о власнику рачуна, као што су адреса, датум рођења и број социјалног осигурања, и одређује детаљна правила у вези са пензионим рачуном.
Објашњен споразум о усвајању и план плана ИРА
Уговор о усвајању ИРА и документ о плану објашњавају годишња ограничења доприноса, услове подобности, начин на који се доприноси могу улагати, врсте инвестиција које су забрањене (нпр. Колекционарство) и износе који се могу уложити, како и када средства са рачуна могу бити повучена, одредбе које се односе на тражену расподелу, како се додељују доприноси послодаваца, под којим условима се рачун може пренети, шта ће се догодити са рачуном ако власник (депонент) умре, и које су накнаде и трошкови повезани са планом. Споразум о усвајању ИРА-е мора бити попраћен основним планским документом који објашњава како ће план радити.
Обрасци ИРС-а
Власник рачуна требао би закључити уговор о усвајању ИРА-а за традиционалне и Ротх ИРА-е и за образовне и штедне рачуне и рачуне за здравствене штедње (ХСА). Такав споразум је такође закључен за квалификоване планове, једноставне ИРА-е, СЕП ИРА-е и разне пензионе планове које спонзорише послодавац. Служба за интерни приход (ИРС) пружа информативне водиче и обрасце који покривају усвајање ИРА документације и планске документације у Обрасцу серије 5305.
- Образац 5305: Традиционални рачун о поверењу за појединачно пензионисање Образац 5305-А: Традиционални скрбнички рачун за појединачно пензионисање 5305-Е: Поверенички рачун заштитног штедног фонда 5305-ЕА: Цоверделл скрбнички рачун за штедњу у образовању (под одељком 530 Кодекса интерних прихода) Образац 5305-Р: Ротх Индивидуал Труст Аццоунт Форм 5305-РА: Ротх Индивидуал Аццоунтинг скрбнички рачун форума 5305-РБ: Ротх Индивидуална пензионерска годишња изјава, Форм 5305-С: СИМПЛЕ Индивидуални Труст Аццоунт Форм 5305-СА: СИМПЛЕ Индивидуални Аццоунтинг Труст аццоунт Аццоунтм 5305-СЕеПеплиционални запосленик Споразум о доприносу рачуна пензионих пензионера Форма 5305-СИМПЛЕ: План подстицаја за уштеде за запослене малих послодаваца (СИМПЛЕ) за употребу са одређеном финансијском институцијом Форма 5306: Захтев за одобрење прототипа или индивидуални аранжман пензионисаног спонзорисања (ИРА)
