Ограничени флексибилни аранжман потрошње или рачун (ФСА или ЛПФСА са ограниченом наменом) је посебна врста ФСА коју можете користити када имате рачун здравствених уштеда (ХСА).
Обично ИРС омогућава да имате или ХСА или ФСА, али не и једно и друго. Међутим, можете имати ХСА и ЛПФСА ако то послодавци дозвољавају. Можете користити свој ЛПФСА за плаћање трошкова вида и зуба пре него што испуните своје одбитке за осигурање. У неким случајевима можете га користити и за редовне квалификоване медицинске трошкове након што испуните свој одбитни износ, у зависности од правила која је ваш послодавац успоставио за ЛПФСА.
Погледајмо детаљније поглед на то како раде ФСА-и са ограниченом наменом. (Ако нисте осигурани код свог послодавца, сазнајте више о куповини приватног здравственог осигурања.)
Шта је ЛПФСА?
Када имате ХСА, не можете користити уобичајени ФСА. Подсећања ради, редовни флексибилни рачун потрошње омогућава вам употребу долара пре опорезивања за плаћање квалификованих медицинских трошкова, укључујући стоматолошке и видне трошкове. ФСА с ограниченом наменом омогућава вам употребу долара пре опорезивања за плаћање квалификованих трошкова зуба и вида, као што су чишћење зуба, испуне, прегледи вида, контактна сочива, раствор / средство за чишћење лећа и наочаре. Омогућује вам и кориштење долара прије опорезивања за плаћање трошкова превентивне његе које ваш здравствени план не покрива - али ти трошкови требају бити минимални јер Закон о повољној њези захтијева да осигураватељи покрију бројне услуге прије него што испуне своје одбитке и без да вас питају да плаћате суосигурање све док користите мрежне провајдере.
ЛПФСА можете користити само за плаћање било ког квалификованог здравственог трошка након што испуните одбитне трошкове здравственог осигурања и то само ако је ваш послодавац поставио свој план да дозволи ову употребу средстава ЛПФСА. Поред тога, ЛПФСА, попут ФСА, доступна су вам само ако их ваш послодавац понуди; не можете сами да отворите рачун. Према савезном закону, обојица такође имају годишњу границу доприноса од 2.550 УСД за 2016; износ се обично повећава сваке године ради повећања инфлације. Међутим, послодавци могу да одлуче да поставе нижу границу доприноса.
Како ЛПФСА допуњава ваш ХСА
Иако не можете да користите свој салдо ЛПФСА за плаћање квалификованих медицинских трошкова који нису трошкови зуба или вида, можете да користите свој ХСА-ов салдо за плаћање тих трошкова. Баш као ЛПФСА, и ХСА има предност што вам омогућава да допринесете доларима пре опорезивања, тако да је то добар начин да медицинске трошкове из свог џепа учините приступачнијим.
Такође, иако ће ваш послодавац током године подизати доприносе за ЛПФСА у једнаким износима са сваке платне листе, целокупан биланс вам је на располагању почетком године. Исто не важи за ваш ХСА-ов салдо, који постаје доступан само након што се депонују средства. Да бисте користили средства која сте допринели ЛПФСА-у, администратор вашег плана ће вам дати платну картицу, дозволити вам да захтевате повраћај новца чеком или директним депозитом, подносећи образац за захтев - или обоје.
Колико доприносите свом ЛПФСА
Пажљиво треба да размислите колико можете да допринесете свом ЛПФСА. Рецимо да план вашег послодавца омогућава само да га користите за квалификоване стоматолошке и видне трошкове. Прегледајте своје џепне трошкове зуба и вида за последњу годину или две, погледајте који се сматрају квалификованим користећи документ сажетка плана послодавца, а затим користите те податке да бисте направили списак својих пројектованих квалификованих стоматолошких и видних трошкова за наредна година
Ваша листа трошкова за претходну годину могла би изгледати овако:
- Чишћење зуба бр. 1: 0 долара (100% покривено осигурањем као превентивном услугом) Чишћење зуба бр. 2: 0 долара (100% покривено осигурањем као превентивном услугом) Комплетан сет зубних рендгенских снимака: 0 УСД (100% покривено осигурањем као превентивном услугом) Две композитне пломбе: 100 УСД свака, 200 УСД укупно (50% покривено осигурањем) Испитивање очију: 50 УСД (80% покривено осигурањем; плаћате додатну опрему за контакт и наочаре) Наочаре на рецепт: 200 УСД (не покрива осигурање) Сунчане наочале на рецепт: 150 УСД (нису покривене осигурањем) Контактна сочива: 100 УСД (није покривено осигурањем) Капи за очи на рецепт: 20 УСД (80% покривено осигурањем) Укупно: 720 УСД
Знате да ћете следеће године поново имати два чишћења зуба и комплетан сет рендгенских зрака. Не предвиђате никакво пуњење јер имате добре зубе и ретко вам је потребан стоматолошки рад. Добићете годишњи преглед очију и требаће вам контактне леће у вредности од годину дана, али неће вам требати нове наочале или сунчане наочале, јер сте их управо добили и капи за очи које су прописане за рецепт за инфекцију ока које не морате предвиђају повратак. Ни стоматолог, ни ваш очни лекар нису вам дали разлог да верујете да ће вам требати било шта необично у наредној години.
Конзервативно, тада, можете допринети 720 УСД за свој ЛПФСА и бити прилично сигурни да ћете потрошити цео салдо. Ако желите да искористите нешто додатног новца за покривање нечега што не очекујете, можете да додате још пар стотина долара.
Само немој давати превише
Не желите претјерано доприносити свом ЛПФСА јер ћете, попут уобичајеног ФСА, изгубити неискориштени салдо на крају или убрзо након краја године. Неки планови вам омогућавају да пребаците до 500 УСД за наредну годину плана; ако је то случај са вашим планом, у овом примеру, сигурно бисте могли допринети 1, 220 УСД. Остали планови могу имати период од два и по месеца почека на почетку следеће године како би вам омогућили да завршите са трошковима за претходну годину. Међутим, план неће имати и ролловер и грејс период, а можда ни један.
Једина добра вест о било ком неискоришћеном стању је да ћете изгубити доларе пре опорезивања. Ако имате савезни порез од 25%, то значи да губите еквивалент од 75 УСД који сте могли да платите за повратак кући за сваких 100 УСД које сте превисоко уплатили у ЛПФСА. Речено је да, ако сте прекомерно уложили малу количину, можда ћете то моћи да потрошите куповином додатног пара наочара, куповином контактних сочива за следећу годину, куповином додатног решења за контактне сочиве или купњом других квалификованих куповина. Можда вам не треба други пар наочара, али имати их је боље него бацити тај новац.
Ако вам ЛПФСА послодавца омогућава да трошите остатак на било који квалификовани медицински трошак након што испуните свој одбитни рачун, израчунавање постаје мало сложеније. Опет ћете желети да сагледате ваше медицинске трошкове последњих годину или две. Да ли трошкови које ћете вероватно имати следеће године сакупљају више од вашег одбитног? На пример, рецимо да ваш здравствени план високог одбитка може одбити 3000 долара, а пројектовани медицински трошкови 3.500 долара. Ако је то случај, можда бисте желели да додате додатних 500 УСД вашем ЛПФСА поред трошкова вида и зуба и било којег јастука који сте већ израчунали.
Доња граница
Ограничени ФСА су сјајан начин да смањите стоматолошке, видне и понекад друге квалификоване медицинске трошкове када имате рачун за уштеду здравља. Ови договори значе да се не морате у потпуности одрећи предности флексибилног рачуна потрошње када имате ХСА.
Прочитајте кратак опис вашег послодавца како бисте били сигурни да знате за шта можете користити ЛПФСА средства и да ли има одредбу за пребацивање или грејс период. Затим урадите математику да бисте били сигурни да доприносите довољно да максимизирате своју пореску уштеду без доприноса више него што ћете моћи да потрошите током године.
