Преглед садржаја
- Освеживач Ротх ИРА
- Доношење Ротх ИРА прилога
- Узимање Ротх ИРА дистрибуције
- Остављање наследства Ротх ИРА-а
- Доња граница
Последњих година Ротх ИРА је скочио на популарност код Американаца који желе да оставе новац за пензију. У 2016. години отприлике трећина од 42, 6 милиона власника индивидуалних пензионих рачуна (ИРА) у САД-у имала је верзију Ротх. До 2019. године више од половине њих, показали су подаци Института за инвестиционе компаније.
Закон о смањењу пореза и радних места (ТЦЈА), донесен крајем 2017. године, такође је подстакао Ротхс-ове: Стопе пореза на доходак које снижавају акт постављене су да се врате на више нивое 2026. Будући да Ротх ИРА-ови захтевају да плаћате порез на доприносе напред, али ништа на путу дистрибуције, они добро раде за људе који очекују да буду у вишем пореском рангу након што се пензионишу. Тако се нови закон уклапа управо у Ротх-ову основну предност.
Ротх ИРА-ови нуде неке друге јединствене предности штедиша у погледу пореза, расподјеле и могућности преноса богатства на сљедеће генерације.
Кључне Такеаваис
- Можете наставити да доприносите Ротх ИРА-у након пензионисања, све док имате неки зарађени приход. Када навршите 59½, можете почети са повлачењем пореза и доприноса без пореза. зарада од ваше Ротх ИРА ако сте имали рачун најмање пет година. Као традиционални ИРА, никада нећете морати да узимате дистрибуције од Ротх ИРА-а и цео рачун можете оставити својим наследницима.
Освеживач Ротх ИРА
Кренимо од неколико основа Ротх ИРА-е.
Иако Ротх ИРА има много сличности са традиционалним ИРА-ом, постоји неколико кључних разлика између два пензијска рачуна.
За разлику од традиционалног ИРА-а, ваши доприноси Ротх ИРА-у нису унапред неопорезиви од пореза. Своје доприносе плаћате из свог тренутног прихода након опорезивања. Са друге стране, свој допринос можете повући у било које време без казне.
Једном када почнете узимати квалификовану дистрибуцију од Ротх ИРА-е, нећете бити опорезовани на зараду коју сте током година доприносили. Ротх ИРА прикупља зараду на основу одгођеног пореза и те зараде неће бити опорезоване.
Такође за разлику од традиционалних ИРА-а, не постоји старосна граница за давање доприноса Ротх-у ИРА, све док сте зарадили приход. Коначно, Ротх ИРА-и не захтевају минималну дистрибуцију (РМД) током вашег животног века.
Ротх ИРА рачуни посебно су популарни код младих Американаца. Према подацима ИЦИ, више од три од 10 инвеститора Ротх ИРА-а има мање од 40 година. Скоро четвртину Ротх ИРА доприноса дају инвеститори у доби између 25 и 34 године, у поређењу са само 7, 5% традиционалних ИРА депозита.
Доношење Ротх ИРА прилога
Као што је поменуто, без обзира колико имате година, можете наставити да доприносите свом Ротх-у ИРА све док зарађујете - било да примате плату као запослени или 1099 прихода за уговорни рад. Ово је за разлику од традиционалне ИРА-е, која не дозвољава доприносе након што навршите 70½, чак и ако сте зарадили приход.
Ова одредба чини Ротх ИРА-е идеалним за полу-пензионере који настављају радити неколико дана у седмици у старој фирми, или пензионере који држе руку у повременим пословима савјетовања или слободних посла.
Доприноси
Максимални Ротх допринос за 2019. годину је 6.000 УСД плус 1.000 УСД ако на крају године имате 50 или више година. Ово је такозвани прилог за надокнаду. За пореску годину 2020. цифре нарасту на 6.500 долара плус 1.500 УСД додатни лимит.
Доприноси се морају извршити до рока за пријаву пореза следеће године, укључујући било каква продужења. На пример, можете да дате свој допринос својој ИРА за 2019. годину до 15. априла 2020. или касније ако поднесете додатак.
Границе прихода
Ротх ИРА-ови имају ограничења прихода која утичу на то да ли и колико можете допринети. На пример, за пореску 2019. годину, на пример, појединачни подносиоци захтева морају да имају модификовани прилагођени бруто приход (МАГИ) испод 122.000 долара да би могли да остваре пуни допринос. Између 122.000 и 137.000 УСД могу дати делимични допринос. За пореску 2020. годину, подаци су прилагођени: Самци са МАГИ мањим од 124 000 долара могу дати пун допринос. Између 124.000 и 139.000 УСД могу дати делимични допринос.
Не можете уплатити новац у Ротх ИРА ако нисте зарадили приход. Али ваш супружник, ако га имате, може установити и финансирати Ротх ИРА у ваше име ако је супружник и даље остварио приход. Будући да се ИРА не могу водити као заједнички рачуни, супружник Ротх ИРА мора бити на ваше име, чак и ако ваш супружник даје доприносе.
Ако је ваш супружник зарадио приход, а ви то не можете, супружник може да финансира ваш Ротх ИРА за вас.
Узимање Ротх ИРА дистрибуције
Можете повући доприносе из своје Ротх ИРА-е у било које време - и из било којег разлога - без пореза или пенала. Међутим, не можете повући зараду у својој Ротх ИРА док не будете најмање 59½ и рачун отворен пет или више година.
Постоје, међутим, изузеци од пореза и казни. У одређеним случајевима, дозвољено вам је да од свог зараде од Ротх ИРА-а узмете повлачење пореза и казна (ака квалификована дистрибуција) пре него што навршите 59½.
На пример, ако новац искористите за куповину, изградњу или обнову првог дома за себе или члана породице, сматраће се квалификованом дистрибуцијом. Ово је ограничено на 10.000 УСД по животном веку. Такође можете преузети дистрибуцију квалификованих трошкова високог образовања или ако постанете онеспособљени.
С друге стране, ако узмете неквалификовану дистрибуцију која не испуњава ове захтеве, мораћете да порежете порез на доходак и 10% казне за рану расподелу. Извор неквалификоване дистрибуције одређује важећи порески третман.
Остављање наследства Ротх ИРА-а
Будући да током вашег живота нема потребних минималних расподјела са Ротх ИРА-ом, ако вам новац за животне трошкове није потребан, све то можете оставити својим насљедницима.
Пошто сте унапред платили порез на Ротх ИРА, корисници неће бити погођени пореским рачуном када добију приход са рачуна. То вам омогућава да оставите ток прихода без пореза својој деци, унуцима или другим наследницима.
Иако наследници који нису супружници морају преузети минималну расподелу (РМД) наслеђених Ротх ИРА-ова, они неће бити опорезовани на повлачење све док су у складу са РМД правилима. Опет, ово се разликује од традиционалних ИРА-ова, где су РМД-ови опорезовани корисницима, баш као што су оригинални власници.
Доња граница
Нема сумње да Ротх ИРА нуди неке драгоцјене бенефиције након пензионисања. Не само да можете да преузмете опорезивање са Ротх-а, већ имате и максималну флексибилност за када и колико се повлачите.
То значи да можете оставити лијеп пакет без пореза за своје насљеднике или вртоглаве расподјеле, овисно о томе колико прихода остварујете из других извора, попут социјалног осигурања, посла или других улагања.
Ротх ИРА-ови могу се отворити на већини брокерских кућа, али неки пружају бољи приступ и могућности од других. Ако купујете около, погледајте листу најбољих брокера за ИРА-е и за Ротх ИРА-е Инвестопедиа.
