Износ који остварујете на штедном рачуну вероватно је прилично низак, чак и ако на њему држите значајан салдо. Ипак, без обзира на камате зарађене на рачуну, Служба за интерне приходе (ИРС) сматра се опорезивим дохотком и мора се пријавити у вашој пореској пријави.
Кључне Такеаваис
- Штедни рачуни опорезују се од било какве камате зарађене преко 10 УСД. Интерес са штедног рачуна опорезује се маргиналном стопом. Стање од 10.000 УСД које оствари поврат од 0, 2% опорезује се управо на 20 УСД камате које банкарски кредити. Порезни фајлови морају да садрже образац 1099-ИНТ коју је банка послала ИРС-у заједно са пореском пријавом.
Шта се опорезује и зашто
О штедним рачунима се углавном не мисли као на инвестициона средства. Међутим, ИРС сматра да сваки финансијски инструмент који доноси камату представља улагање за пореске сврхе.
Порезујете се на било какве камате зарађене на рачуну изнад минимално 10 УСД, иако финансијска саветница Ребека Давсон из Силбер Беннетт Финанциал-а из Лос Анђелеса у Калифорнији упозорава да "ИРС захтева да пријавите све опорезиве камате на ваше приходе. Ако прихватате новчани подстицај банке за отварање новог штедног рачуна, тај је бонус такође опорезован и о њему се мора пријавити “, додаје она.
Камате са штедног рачуна опорезују се по маргиналној стопи. Другим речима, ако вас редовни порез на доходак износи 35%, тада се камата на вашем штедном рачуну опорезује по тој стопи.
За порезне сврхе, оно што се догоди са каматама након што зарадите је небитно. Порез ће се опорезивати на исти начин без обзира да ли новац чувате, пребацујете на нови рачун или трошите.
Шта је ослобођено од пореза
Иако су зарађене камате на штедним рачунима опорезоване, нећете морати да плаћате порез на салдо рачуна. Ако ваш штедни рачун има 10.000 УСД и зарађује 0, 2% камате, опорезујете се само на камате од 20 УСД које вам банка приписује, а не на силну главницу која је донијела ту зараду.
Одређене врсте рачуна, као што су индивидуални пензиони рачуни (ИРА), омогућавају камате на уштеде да се обрачунавају одложено од пореза, а та зарада се не мора пријавити. Како каже Давсон, „ова правила се односе само на традиционалне или интернетске штедне рачуне. Не смеју се мешати са штедњама које се држе у ИРА-у. Камата на њих је одложена порезом: Порез на њу плаћате само када се средства повуку. " (У ствари, ако је та ИРА Ротх, чак и не плаћате порез на зараду кад је повучете, све док сте напунили 59½ година.)
Како се датотеке
Према финансијском саветнику Давсон-у, крајем јануара или тако сваке године, „финансијска институција која држи ваш штедни рачун шаље форму 1099-ИНТ, показујући камату зарађену у претходној години“. Тај образац морате послати ИРС-у када поднесете пореску пријаву.
Више информација о опорезивању примљених камата може се наћи у теми 403 на ИРС.гов. Информације о задржавању резервних копија разматране су у теми 307.
Колико год камата зарађена на штедном рачуну могла изгледати занемарљиво, Давсон каже да је непромишљено занемарити њено пријављивање. "Ако се ваши порези не плаћају на камате остварене на вашем штедном рачуну, ИРС ће извршити казне и таксе."
Саветник увид
Ребецца Давсон
Силбер Беннетт Финанциал, Лос Анђелес, Калифорнија
Финансијска институција која држи ваш штедни рачун слала је образац 1099-ИНТ, који показује камате зарађене претходне године, крајем јануара. Порезујете се само на камате зарађене на рачуну у износу од најмање 10 УСД, иако ИРС од вас захтева да пријавите све опорезиве камате на ваш приход. Ако сте од банке прихватили новчани подстицај за отварање новог рачуна штедње, тај бонус је такође опорезован и о томе треба да се пријави. Ако се порези не плаћају на камате остварене на вашем штедном рачуну, ИРС ће извршити казне и таксе.
Ова правила се односе само на традиционалне или мрежне штедне рачуне. Не треба их бркати са уштедама у ИРА-и. Камата на њих је одложена порезом: Порез на њих плаћате само када се средства повуку.
