Рачуни за појединачне пензије (ИРА) су витални део планова за пензиону штедњу у САД-у. Просечан салдо ИРА рачуна зависи од старости власника рачуна и броја година који су дали доприносе.
У просеку су двадесетогодишњаци убацили 13.000 долара у ИРА-е, док они у раним 60-има који се приближавају пензији имају билансе ближе 165.000 долара.
Али док укупни салдо рачуна ИРА-е у просеку износи 120.000 УСД, према владиној канцеларији за одговорности (ГАО), више од 300 ИРА-а има салдо веће од 25 милиона долара.
Извештаји о томе да је 2012. године републикански председнички кандидат Митт Ромнеи имао више од 100 милиона долара самоироничне ИРА.
Са годишњим ограничењем доприноса од ИРА-е од 6 000 УСД (до 2020.) за особе млађе од 50 година, како је то уопште могуће?
Изузетак, а не норма
Треба нагласити да су ИРА-ови процењени на 25 милиона или више долара изузетно ретки. Мање од 0.0007% свих ИРА-а има толико новца у себи. Било је само 791 ИРА-а са између 10 и 25 милиона долара, што чини само 0, 0018% рачуна.
Огромна већина ИРА-а - око 98% - има салде од милион долара или мање.
Најбољи сценариј случаја за већину нас
Претпоставимо да сте започели пензионисано планирање и давали максимални годишњи допринос од 6.000 УСД сваке године током 50 година, док су ваше инвестиције расле на 8% годишње. Након 50 година, ваш ИРА би коштао око 3, 7 милиона долара - довољно новца да би се већина људи удобно пензионисала.
Према студији ГАО-а, за акумулирање биланса много већег од тога, потребни су вам велики доприноси појединаца и послодаваца одржани деценијама.
Та средства би требало да се пребаце из плана послодаваца, што је изводљиво јер нема ограничења у акумулацији ИРА или пребацивању са планова послодавца са дефинисаним доприносима.
Помаже ако можете уложити у средства која нису доступна већини инвеститора, као што је то учинио Ромнеи.
Како је то урадио Митт Ромнеи
Ромнеи је користио СЕП ИРА, пензиони план који послодавци или самозапослени могу утврдити, који имају много већи лимит доприноса до 57.000 УСД годишње (од 2020.), у зависности од прихода.
Али чак и са приносима већим од просека, типична СЕП ИРА не би се нашла нигде близу биланса Ромнеиа у износу од 100 милиона долара. Па како је то Ромнеи урадио?
Према причи Вилијама Д. Цохана која се појавила у Атлантику , под називом Шта се заправо догађа с Ираком Митта Ромнеиа од 102 милиона долара, количина новца у Ромнеиевој ИРА-и није имала превише везе са избором инвестиција.
"Истина о Ромнеи-јевој ИРА-и је да његова огромна величина има врло мало везе са одабиром правих инвестиција и пуно више везе са алхемијом самог приватног капитала и могућностима које долазе из тог острвског света за људе попут Ромнеи, који је био оснивач и извршни директор Баин Цапитал-а најмање 15 година. "
Уместо да бира победничке инвестиције, Ромнеи је вероватно користио пренесене камате, што је удео у добити приватне фирме. Мало Американаца има приступ каматама да би повећали свој ИРА до превеликих размера.
Као Баинов генерални партнер, Ромнеи је успео да стави мали део капитала потребног за откуп, а затим покупи 20% профита ако посао добро успе.
Хипотетски, Ромнеиева почетна инвестиција - рецимо, 30.000 долара од његове ИРА-е - могла би лако натећи на десетине милиона долара камате од једне велике понуде. Потом је могао искористити те милионе, уз допринос од 30.000 УСД сваке године да инвестира у више Баин Цапитал посла.
Неће вам требати дуго да направите рачун вредан 100 милиона долара.
Мала удобност
Када је ријеч о порезима, претјерано велики ИРА су у неповољном положају. Повлачења са традиционалне ИРА или СЕП ИРА опорезују се по вашој тренутној стопи пореза на доходак, а не често нижој стопи капиталног добитка.
За Ромнија, то би вероватно значило разлику између плаћања 20% пореза на капитални добитак и стопе обичног пореза на доходак од 37% за његов најнижи степен пореза. То је огромна разлика у порезима.
За Ромнеија и остале, ова врста коцкања се радила у његову корист, јер је деценијама имао раст огромне ИРА-е на непорезан начин, што би могло више него надокнадити веће порезе на повлачење низводним путем.
