ЕТФ-ови - фондови којима се тргује - опорезују се исто као што би се опорезовала основна имовина. Стога, ако ЕТФ има све акције, он се опорезује баш као што би се опорезовала продаја тих акција.
Сада морамо знати да ли има још изненађења када је у питању начин опорезивања дивиденди ЕТФ-а.
ЕТФ Порез на дивиденде
Прво утврдимо да ЕТФ-ови који имају акције обично исплаћују дивиденде једном годишње, а ЕТФ-ови који имају обвезнице обично плаћају камате месечно. Ако инвестирате у ЕТФ који држи акције, онда желите бити сигурни да исплаћује квалификоване дивиденде.
Квалификоване дивиденде мора да исплати америчка компанија или квалификована страна компанија, не сме да буде наведена као неквалификована дивиденда са ИРС-ом, а период задржавања мора бити испуњен.
Да бисте примили квалификовану дивиденду, морате да држите ЕТФ дуже од 60 дана пре издавања дивиденде. Тренутне пореске стопе на квалификоване дивиденде су 5%, 15% и 20%, у зависности од вашег пореског оквира. Стопа од 20% односи се само на оне у пореском разреду од 39, 6%. Ако сте у пореском рангу већем од 25%, тада ће се квалификована дивиденда опорезивати у висини од 15%. Ако сте у порезном разреду нижем од 25%, тада ће се квалификована дивиденда опорезивати у висини од 5%.
Потенцијално сигурни ЕТФ-ови са атрактивним приносима
Ниједно улагање није отпорно на метке. Ако би се глобална економија заиста ојачала као што се често рекламира, банке широм света не би морале да ступају у такву агресију. (За више детаља, погледајте: Да ли се рекорд високих сигнала врши?)
Ако то не буде могуће, ако берза држи онолико колико људи очекују, тада би иСхарес америчка преферирана акција (ПФФ) која прати перформансе С&П америчког индекса преферираних акција била опција за разматрање. Као ЕТФ, прво што желите да погледате је омјер трошкова. У овом случају је 0, 47%, што је само једна базна тачка изнад просечног коефицијента трошкова за све ЕТФ. ПФФ, у време писања овог извештаја, даје 6, 04%. Импресиван принос не значи много ако се ЕТФ депретира, али од 12. јуна 2015., овај ЕТФ је био прилично раван у последњих 12 месеци. То је позитивно када има великодушни принос.
Исто претходно упозорење односи се на ВисдомТрее Тотал Дивиденд ЕТФ (ДТД). Овај ЕТФ прати перформансе индекса дивиденди ВисдомТрее и долази са коефицијентом трошкова од само 0, 29%. Током протекле године је апресирао 5, 10%, а приносе 2, 50%. Негативно је што не нуди много ликвидности. Просечан дневни обим трговања је на ниској страни од 44.252.
Ово је само неколико идеја ако тражите ЕТФ дивиденде. Има их много више. Користите ове као полазне тачке сопственог истраживања. (За више видети: 5 ЕТФ-ова за поделу дивиденди са потенцијалом раста. )
Доња граница
Пореске обавезе за ЕТФ дивиденде зависе од тога да ли су квалификоване или неквалификоване дивиденде или не. Ако су неквалификоване дивиденде, опорезат ће се по вашој нормалној стопи дохотка. Ако су квалификоване дивиденде, опорезују се између 5% и 15%. Ако тражите ЕТФ идеје за исплату дивиденди, можете направити неко истраживање о ПФФ и ДТД, али имајте на уму да нису отпорни на пад тржишта. (За више погледајте: Топ ЕТФ-ови из 2015: Верујете у хипе? )
