Знате, наравно, шта је 401 (к), а шта ИРА. Али откад су на сцену изашле Ротх верзије ових возила са повољнијим опорезивањем (удвостручење опција), додељивање долара за планирање пензија постајало је компликованије. Ево прилога на оба Ротхс-а. Добра вест је да, за разлику од Ротх ИРА-е, Ротх 401 (к) функционише готово идентично традиционалном 401 (к), што се тиче доприноса.
Кључне Такеаваис
- Ротх пензионерски рачуни омогућавају штедишама да расту свој новац без пореза користећи доларе након опорезивања. Прави планови 401 (к) нуде се од послодаваца и на многе су начине слични традиционалним 401 (к), али не користе пре - Порезни фондови. Прави ИРА се постављају на индивидуалној основи и подлежу сличним правилима и ограничењима доприноса као и традиционални ИРА.
Ротх 401 (к)
За разлику од традиционалног 401 (к), рачун Ротх 401 (к) финансира се новцем након опорезивања (за разлику од долара пре опорезивања). Ова врста плана званично је ушла у простор за пензионе инвестиције у 2006. Ова иновација је створена одредбом Закона о изједначавању економског раста и пореске олакшице из 2001. године.
По узору на Ротх ИРА, Ротх 401 (к) пружа инвеститорима могућност да финансирају рачуне новцем након опорезивања. Не доприноси порез на одбитак доприноса на Ротх 401 (к), али инвеститори неће дуговати порез на квалифицирану дистрибуцију. Учесници у плановима 403 (б) такође могу да учествују у Ротх рачуну.
Понуда Ротх 401 (к) је за послодавце добровољна. Да би понудили такав план, послодавци морају успоставити систем праћења за одвајање Ротх имовине од тренутног плана компаније. Ово може бити скуп приједлог и ваш послодавац ће можда одлучити да то не чини.
Ротх ИРА
Име је добио по сенатору из америчке државе Делавер Виллиам Ротх, а установљеном Законом о олакшицама за пореске обвезнике из 1997. године, Ротх ИРА је индивидуални пензиони план (врста квалификованог пензионог плана) који има много сличности са традиционалним ИРА-ом. Највећа разлика између њих двојице је како се опорезују.
Традиционални прилози за ИРА углавном се плаћају по претпорезном износу; обично добијате одбитак пореза на ваш допринос и плаћате порез на доходак када новац повучете са рачуна током пензије. Супротно томе, Ротх ИРА-и се финансирају са доларима након опорезивања; доприноси се не опорезују - мада ћете можда моћи да узмете штедни порески кредит од 10% до 50% доприноса, у зависности од вашег прихода и животне ситуације. Али након што започнете повлачење средстава, квалификована дистрибуција је неопорезива.
Ротх ИРА-и су добровољни и морају се постављати појединачно, а не преко послодавца.
Доприноси
Можете да допринесете највише 19.500 долара у 2020. години за Ротх 401 (к) - исти износ као и традиционални 401 (к). Ако имате 50 или више година, можете допринети додатних 6.500 долара као надокнаду. Ова ограничења су за појединца; не морате да узимате у обзир да ли сте у браку или самохрани.
Можете да допринесете до 6.000 УСД годишње за Ротх ИРА 2020. године - а ако имате 50 или више година, добићете додатних 1.000 УСД, скупљајући укупно 7.000 УСД.
Једна финансијска стратегија, за оне који желе максимум у уштеди која је повољна за порез: отворите обе врсте Ротх рачуна. Између та два, можете уложити до 25.500 долара у 2020. години (19.500 долара у 401 (к), 6000 у ИРА) - или још више ако сте досегли праг старости 50 година до краја године.
Границе прихода
Код Ротх ИРА-а постоје ограничења у ономе што можете да допринесете (или чак и да ли уопште можете учествовати у једном) на основу вашег прихода. Опћенито, што је већи, то су ваши доприноси ограничени. (За више погледајте: Ротх 401к вс. Ротх ИРА: Каква је разлика?)
Међутим, Ротх 401 (к) нема ограничење прихода; ваш приход се чак и не узима у обзир. То значи да не морате бринути о својој способности да допринесете постепеном укидању Ротх рачуна док зарађујете више новца.
Ролловери
Биће вам драго кад знате да када је у питању ролловерс нема ограничења доприноса; шта год да имате на вашем рачуну можете да пренесете. Само будите сигурни да се стари повереник рачуна или менаџер директно пребацује на субјект који управља новим (или, у најмању руку, дајте чек новом менаџеру као поверенику рачуна, а не вама лично); на тај начин избјегавате евентуалне штетне пореске посљедице. Такође, будите сигурни да прелазите са једног на други. (За више детаља погледајте: Знајте правила за Ротх 401 (к) Ролловере.)
Доња граница
Ограничења доприноса на свим рачунима с повољнијим порезом индексирају се на инфлацију. То значи да ИРС рутински преиспитује максимални износ који можете допринети упоређујући га са укупним здрављем економије. Ако сте у финансијској позицији где доприносите близу максимално дозвољеног, будите сигурни да ћете бити у току тако што ћете проверити таблице ИРС-а за Ротх ИРА-е и Ротх 401 (к) с или питати свог администратора плана о тренутним лимитима.
