Шта је комбиновани омјер?
Комбиновани коефицијент, који се такође назива "комбиновани омјер након дивиденде власника полиса", мјерило профитабилности које осигуравајуће друштво користи за процјену успјешности у свакодневном пословању. Комбиновани омјер израчунава се тако што се узима зброј насталих губитака и издатака, а затим их подијели са зарађеном премијом.
Формула за комбиновани однос је
Сігналы абмеркавання Комбиновани однос = Зарађени ПремиумИнцурред Губици + Трошкови
Комбиновани однос
Шта вам говори комбиновани однос?
Комбиновани омјер мјери новац који излази из осигуравајућег друштва у облику дивиденди, трошкова и губитака. Губици указују на дисциплину осигураватеља код полиса осигурања. Коефицијент трошкова мјери ефикасност осигураватеља и колико добро користи своје ресурсе за покретање раста на врху. Комбиновани омјер је вјероватно најважнији од ова три омјера, јер пружа свеобухватну мјеру профитабилности осигуратеља.
Комбиновани омјер се обично изражава у процентима. Коефицијент испод 100 процената указује на то да компанија остварује профитни профит, док однос изнад 100 процената значи да исплаћује више новца у потраживањима која добија од премија. Чак и ако је комбинирани омјер већи од 100 посто, компанија потенцијално може и даље бити профитабилна, јер коефицијент не укључује приходе од улагања.
Многе осигуравајуће компаније сматрају да је комбиновани омјер најбољи начин за мјерење успјеха, јер не укључује приходе од улагања и укључује само профит који је остварен ефикасним управљањем. Ово је важно имати на уму јер ће део дивиденди бити инвестиран у акције, обвезнице и друге хартије од вредности. Коефицијент инвестиционог дохотка (приход од улагања подељен нето зарађеним премијама) узима у обзир приходе од улагања и користи се у прорачуну укупног оперативног коефицијента.
Кључне Такеаваис
- Комбиновани омјер је мјера профитабилности коју осигуравајуће друштво користи за процјену успјешности у свакодневном пословању. Комбиновани омјер обично се изражава као постотак. Коефицијент испод 100 процената указује на то да компанија остварује профитни профит, док однос изнад 100 процената значи да исплаћује више новца у потраживањима која добија од премија. Многе осигуравајуће компаније сматрају да је комбиновани омјер најбољи начин за мјерење успјеха, јер не укључује приходе од улагања и укључује само профит који је остварен ефикасним управљањем.
Примери комбинованог односа
Као хипотетички пример, ако осигуратељ наплати 1.000 долара премије полиса и исплати 800 долара потраживања и трошкова везаних за потраживања, плус додатних 150 долара оперативних трошкова, имао би комбиновани омјер (800 + 150) / 1.000 = 95%.
Узмимо још један пример: осигуравајућа компанија ЗИКС направила је осигуравајуће трошкове у износу од 10 милиона долара, претрпела губитке и трошкове поправка губитака од 15 милиона долара, нето написане премије од 30 милиона долара и зарадила премије у износу од 25 милиона долара. Можемо израчунати комбиновани омјер финансијске основице ЗИКС-а додавањем насталих губитака и трошкова прилагођавања губицима са насталим трошковима осигурања. Комбиновани омјер финансијске основице је 1, или 100% ((10 милиона УСД + 15 милиона) / 25 милиона УСД).
Финансијска основа даје кратак приказ статутарних финансијских извештаја за текућу годину. Такође можемо израчунати комбиновани омјер на основи трговине, гдје подјељене настале губитке и трошкове поправка губитака подијелите са зарађеним премијама и збројите настале трошкове осигурања, подијељени с нето уписаним премијама. Комбиновани омјер осигуравајуће компаније КСИЗ на основи трговине је 0, 93, односно 93% = (15 милиона УСД / 25 милиона УСД + 10 милиона УСД / 30 милиона УСД).
Разлика између комбинираног и омјера губитака
Коефицијент губитка мјери укупне настале губитке у односу на укупно наплаћене премије осигурања, док комбиновани омјер мјери настале губитке и трошкове у односу на укупно наплаћене премије. Комбиновани омјер се у основи израчунава додавањем омјера губитака и трошкова.
Коефицијент губитка израчунава се дељењем укупних насталих губитака са укупно наплаћеним премијама осигурања. Нижи је коефицијент, исплативија је осигуравајућа компанија и обрнуто. Ако је коефицијент губитка изнад 1 или 100%, осигуравајуће друштво ће вероватно бити неисплативо и можда ће бити лошег финансијског здравља, јер исплаћује више потраживања него што плаћа премије.
Ограничења комбинираног односа
Свака компонента комбинованог омјера приповиједа причу и треба је испитати заједно и одвојено како би се схватило шта води осигураватеља да буде профитабилна или неисплатива. Дивиденде по полисама остварују се премијама оствареним из послова осигурања осигураватеља.
Омјер прилагођавања губитака и губитака показује колико кошта осигураватеља да понуди један долар заштите. Коефицијент трошкова показује колико је скупо стварање новог посла, јер узима у обзир провизије, плате, режијске трошкове, бенефиције и трошкове пословања. (За сродна читања, погледајте „Како израчунати комбиновани омјер?“)
