Обично супружник који није именован корисником појединог пензијског рачуна (ИРА) нема право да прими или наследи имовину када умре власник рачуна. Међутим, постоје и неки изузеци.
Кључне Такеаваис
- Уопште, супружник који није именован корисником ИРА-е нема право да га наследи. Међутим, у имовини заједнице, супружник под одређеним околностима може имати право на неку имовину ИРА-е. Ако је власник ИРА-е ако умре без воље и без именовања корисника, рачун би вероватно отишао преживелом супружнику, у складу са законима о наследству међу државама.
Ознака корисника труби вољу
ИРА се не сматра делом вашег имања на начин на који су то други финансијски рачуни и средства. Конкретно, њиме не управљају одредбе последње воље и тестамента. Генерално гледано, особа коју ви одредите као корисника ИРА-е (што обично радите на обрасцу приликом успостављања рачуна) диктира ко баштини ИРА, а не вашу вољу. Чак и ако сте у опоруци именовали некога, ИРА одређени корисник би је заменио.
Само ако уопште не одредите корисника (или вас је корисник претходно урадио), ИРА постане део вашег имања и подлеже одредбама опоруке. Нико други нема право да прими било који део ИРА-е, осим ако наведени корисници не одлуче да одбију своје делове.
Једна од предности ИРА-е, из перспективе планирања имања, је та што се имовина може пренијети директно на кориснике без потребе за прописивањем.
Корисници ИРА-е у државама имовине Заједнице
Постоје, међутим, изузеци у државама имовине имовине под одређеним условима. Према законима ових држава, супружник мора бити главни корисник ИРА-е, осим ако не пристане на то да се друга страна тако именује. Ако носилац ИРА-е именује некога другог без одобрења супружника, тада супружник може имати право на део ИРА-а када првобитни власник умре, без обзира на име корисника.
9
Број држава у заједници (Аризона, Калифорнија, Идахо, Лоуисиана, Невада, Нев Мекицо, Текас, Васхингтон и Висцонсин). Аљаска је „опт-ин“: пружа оба супружника могућност да своје власништво одреде као заједничку својину.
Ако доприносилац живи у имовини заједнице, супружник мора проверити са старатељем ИРА-е да утврди да ли је од њега или ње добијено одговарајуће одобрење. Ако је прибављено одговарајуће одобрење, тада ће именовани корисници моћи да преузму ваш део у ИРА-и.
Међутим, имајте на уму да чак и ако доприносилац борави у стању својине заједнице, ИРА (или његов део) још увек не могу да буду подложни законима о имовини у заједници, ако је биланс створен пре него што је био ожењен. Да бисте били сигурни, обратите се локалном адвокату који је специјализован за законе о планирању или наслеђивању, јер се државни прописи разликују.
Изузетне околности за наслеђивање ИРА-ова
Шта је са раније описаним сценаријем „без одређеног корисника“? Ако власник ИРА-е није успео да га именује и пребива у имовини заједнице, супружник ће имати право на рачун, јер ће то постати део редовног имања покојника.
Други сценарио: Ако власник рачуна не именује ниједног корисника и умре без тестамента, ИРА подлеже државним законима о наслеђивању држава. " Иако се то разликује, преживели супружници и деца обично прелазе на списак за наслеђивање имовине - што би укључивало ИРА средства.
