Власништво рачуна узајамног фонда може омогућити корисницима овисно о начину на који је рачун регистрован. На пример, узајамни фондови често се нуде пензионим плановима као што је 401 (к) или појединачни пензиони рачун (ИРА). Такође можете да поседујете рачун узајамног фонда са регистрацијом преноса смрти (ТОД) која омогућава кориснике. Корисници штедних рачуна на факултетима или 529 планова штедње такође имају кориснике.
Отварање рачуна пензионог узајамног фонда
У тренутку отварања пензијског рачуна, као што је случај при упису у план послодавца 401 (к), образац захтева се попуњава. Поред попуњавања имена, адресе и броја социјалног осигурања, у апликацији је обезбеђен простор за именовање примарних и секундарних корисника. Ово је важна одлука јер корисник у случају смрти власника наслеђује приход са овог рачуна.
Отварање рачуна преноса смрти
Рачун узајамног фонда може се отворити и као појединачни рачун, а власник може именовати једног или више корисника користећи ТОД регистрацију. Власник одржава контролу над рачуном током свог животног века. Они који су именовани корисници наслеђују рачун након смрти власника. Пренос имовине са ове врсте ТОД рачуна избегава проверу.
Отварање 529 плана штедње
Планови штедње на факултету 529 у власништву су власника рачуна који бира корисника. План 529 представља пореску повољну методу за уштеду на факултету ако се приходи рачуна користе за трошкове квалификованог образовања. Власник контролише рачун и може улагати у узајамне фондове.
