Да ли ће моја ИРА бити гарнирана?
Зависно од државе у којој живите, ваш појединачни пензиони рачун (ИРА) може бити скупљен од стране више повериоца. За разлику од 401 (к) планова или других квалификованих возила за пензиону штедњу, појединачно успостављени традиционални, Ротх, СЕП и СИМПЛЕ ИРА нису обухваћени Законом о сигурности дохотка од пензије (ЕРИСА) из 1974. Док пензионирани пензионирани планови стопостотно су заштићени од повериоца појединачни ИРА рачуни не добијају исту заштиту.
Кључне Такеаваис
- Ваша ИРА може да прикупи владу да плати ваше савезне дугове. Државе могу да створе сопствена правила о томе како да ИРА плати дуговања, а та правила се увелико разликују. Дугови родбинских односа, као што су уздржавање деце и алиментација, један су од најчешћих узрока од ИРА гарнитуре од стране држава.
Федерално ослобађање
Осим делимичног изузећа од банкрота, нема изузетих савезних мандата од намештаја ИРА-а. Стога се ваша пензијска штедња може искористити за намиривање било ког савезног дуга. Најчешћи савезни дуг који је испуњен запленом средстава ИРА-а су повратни порези који се дугују Служби за интерне приходе (ИРС).
Савезна гарнитура ИРА-е се најчешће врши како би се ИРС-у вратио порез.
Изузеће стечаја
Постоји одређена федерална заштита вашег ИРА-а ако пријавите банкрот. Међутим, неограничена заштита охрабрује оне који су у опасности од банкрота да свој новац уложе у ИРА како би избегли плаћање повериоцима. Да би се спречила ова злоупотреба, Закон о спречавању злостављања и заштите потрошача из 2005. године ограничава изузеће ИРА-а на милион долара, што је још увек уредан износ.
Државна изузећа
Државе могу да одлуче да се придржавају савезног система ослобађања или да створе свој властити, тако да се посебна изузећа за ИРА накнаду могу увелике разликовати од државе до државе. Поред ИРС-а или других савезних поверилаца, државе могу ограничити приступ било ког повериоца било којем повериоцу. У неким државама, попут Нев Иорка и Нев Јерсеија, ИРА-и су у потпуности изузети од било какве нефедералне намирнице.
У другим државама, ИРА-и су изузети под одређеним условима. Један уобичајени захтев је да се изузеће односи само на средства депонована више од 120 дана пре проглашења стечаја. Друго изузеће односи се на износ вашег ИРА-а који се сматра потребним да издржава вас, супружника и ваше издржаване чланове. Неке државе намећу ограничење на овај износ, док друге не. У већини држава такође нема заштите за ИРА средства ако власник рачуна дугује новац у односу на пресуду која се односи на дуг у домаћим односима.
Дугови у домаћим односима
Бројни дугови у домаћим односима могу резултирати одштетом од ИРА, зависно од државе. Помоћ деце је један од најчешћих узрока дозвољеног одузимања ИРА-е. У многим државама - укључујући Кентуцки, Цолорадо и Лоуисиану - средства ИРА-а не пружају заштиту од пресуда суда у вези са закашњелим издржавањем деце или уздржавањем.
У другим државама, ваш ИРА такође може бити гарниран да задовољи друге врсте пресуда о домаћим односима. Поред заосталих обавеза за уздржавање од деце, Кентуцки, Лоуисиана и Рходе Исланд такође дозвољавају одштету да би се испунили услови за издржавање. Висконсин омогућава одузимање средстава ИРА-е како би испунио судске налоге везане за поништење брака, развод или законску раздвојеност.
Изузеће пријевременог кажњавања
За дистрибуције узете од ваше ИРА пре навршене 59. године живота обично се наплаћује пореска казна у износу од 10%. Нажалост, ово се односи и на било који повучени износ да би се задовољили повериоци пре него што достигнете пензиону доб. Међутим, ако ваш ИРА буде гарниран да испуни дуг према ИРС-у, одустаје се од казне.
