Шта су повлачење кредита: пензиони план?
Кредит за повлачење у пензионом плану односи се на део имовине за пензионисање у квалификованом пензијском плану који запослени има право да повуче када напусти посао.
Кључне Такеаваис
- Кредит за повлачење у пензионом плану односи се на део средстава за пензионисање у квалификованом пензијском плану који запослени има право да повуче када напусти посао. Ако имате план спонзорисан од владе или онај у приватном сектору, то је Важно је знати своје могућности и обавезе пре него што подигнете средства са свог пензијског рачуна.
Разумевање кредита за повлачење: Пензиони план
У контексту пензијских планова, кредити за повлачење описују права запосленика-учесника у квалификованом пензијском плану да повуче свој део имовине, плус део доприноса послодавца, ако је применљиво, након одласка са тог посла. Према већини пензијских планова, и послодавац и запослени дају периодичне доприносе у фонд који деле сви запослени који испуњавају услове.
О дистрибуцији
Сваки појединац има рачун унутар тог фонда, а више послодаваца може учествовати у једном пензијском фонду. Када запослени који испуњава услове достигне пензиону доб, има право на периодичну расподелу која углавном представља проценат њихових прихода у годинама пред пензионисање. Запослени који напусти предузеће пре пензијског стажа вероватно би могао да има делимичну расподелу њихових пензијских фондова, у зависности од правила о стицању права утврђених од стране послодавца и плана.
Ако планирате да напустите посао, обавезно пребаците пензионе фондове на други квалификовани пензиони рачун, јер ИРС наплаћује казне на средства која нису стављена на рачун заштићен порезом.
Повлачење кредита: Пензиони план прије одласка у пензију
Када запослени напусти предузеће пре пензионисања, различити фактори одређују у којој мери имају право на свој пензијски биланс. Најважнији међу њима је њихов статус стицања права. Провера се односи на то колико запослени има контролу над имовином за пензионисање.
У већини случајева доприноси запослених одмах признају, а запосленици са дужим трајањем права имаће већи део доприноса послодаваца.
Важност Ролловера
Због статуса који је ослобођен од пореза за већину пензионих фондова, одлазећи запослени би увек требали пребацити та средства на квалификовани појединачни пензиони рачун (ИРА) којим управља квалификована финансијска институција. Служба за интерни приход (ИРС) наплаћује казне на средства која нису стављена на рачун заштићен порезом.
ИРС може размотрити неке посебне случајеве као што су смрт или онеспособљеност приликом давања изузетака овим захтевима. Остали могући изузеци укључују неке екстремне медицинске трошкове или исправке претходног прекомерног доприноса.
Правила којима се повлачи кредит за управљање
За пензије из јавног сектора правила повлачења одређују се на основу државе. Приватне пензије подлежу правилима утврђеним Законом о сигурности дохотка од пензије из 1974. године (ЕРИСА). ЕРИСА и каснија пореска правила описују сложен систем политика које се тичу стицања права и повлачења из многих варијација планова дефинисаних бенефиција и доприноса.
Поред ЕРИСА смерница, послодавци имају дискреционо право да своје планове структуирају према сопственим потребама. Када напуштате компанију паметно је размотрити властите потребе тако што ћете се едуковати о својим могућностима и обавезама око повлачења из квалификованих пензионих планова.
Два кључна квалификована пензијска плана
План са дефинисаним примањима је најчешћа врста пензијског плана. План са дефинисаним примањима је план пензионисања спонзорисан од послодавца, где се примања запослених израчунавају помоћу формуле која узима у обзир неколико фактора, као што су дужина запослења и историја плата. Планови са дефинисаним бенефицијама пензионеру гарантују поделу готовине након пензионисања. Пошто је послодавац одговоран за доношење инвестиционих одлука и управљање инвестицијама плана, послодавац преузима све ризике инвестирања и планирања.
У плану са дефинисаним доприносима, попут 401 (к) или 403 (б), запослени доприносе фиксном износу или проценту своје плате на рачун који је намењен за финансирање пензија. Понекад ће компанија која спонзорира ускладити део доприноса запослених као додатну корист.
План дефинисаног доприноса се обично састоји од инвестиција које запослени бира са одабраног списка опција које се често састоје од узајамних фондова. Нема начина да се зна колико ће план дефинисаног доприноса на крају дати запосленом након одласка у пензију, јер се нивои доприноса могу мењати, а приноси на инвестиције могу да се повећавају и смањују.
