Преглед садржаја
- Како дјелује Бацкдоор Ротх ИРА
- Ротх Так Бите
- Кад се врат у позадини смисли
- Доња граница
Зарада већег дохотка може се чинити као кључ за угодније пензионисање, али заправо може бити препрека неким врстама пензионо-повољне пензијске штедње. То је због тога што већа зарада може да вас искључи због доприноса на Ротх индивидуални пензиони рачун (Ротх ИРА). За 2020. допринос Ротх ИРА-а није дозвољен за појединачне подносиоце захтева са модификованим прилагођеним бруто приходом (МАГИ) од 139.000 УСД (у поређењу са 137.000 УСД у 2019.) или више и брачни парови који заједно подносе пријаве чији МАГИ прелази 206.000 УСД (у односу на 203к УСД 2019.).
Ротх ИРА дозвољава квалификовану дистрибуцију без опорезивања у пензији, што може бити непроцењиво ако предвидите слетање у високом пореском рангу кад одете у пензију. Срећом, на располагању је решење за блокаду пута Рота ИРА за имућне пореске обвезнике: стражњи Ротх ИРА.
Кључне Такеаваис
- Ако у 2020. години направите више од 139.000 УСД или заједно поднесете 206.000 УСД као брачни пар, спречите се да дате било какав допринос Ротх ИРА.Ако претворите имовину у традиционалном ИРА-у у имовину у Ротх ИРА-у, нисте давање доприноса тој ИРА; уствари, ушли сте у њега кроз стражњу врата, отуда и назив „бацкдоор Ротх“. Ако у вашој традиционалној ИРА постоје неки дотадашњи порези, морат ћете платити порез на њих у тренутку конверзије.
Како дјелује Бацкдоор Ротх ИРА
Бацкдоор Ротх ИРА је друго име за Ротх ИРА конверзију. Ова трансакција укључује претварање традиционалне ИРА имовине у Ротх ИРА имовину. То је процес у више фаза.
Што се тиче механике задњег Ротх-а, први корак је допринос недодирљивом ИРА-у. То се односи на традиционални ИРА чији доприноси не испуњавају услове за одбитак пореза, на основу прихода штедиша, статуса пријаве и покрића пензионерским планом послодавца.
Једном када се ИРА не финансира, следећи корак је претварање те ИРА у Ротх. Конверзија се може окончати помоћу постојећег Ротх налога или можете отворити нову Ротх ИРА ако га немате. Најлакши начин да се изврши конверзија је пренос повериоца у повереника. Финансијска институција која држи ваше неопорезиве доприносе ИРА преноси их директно на институцију која у ваше име држи Ротх ИРА. Конверзија се извештава на обрасцу ИРС 8606 када поднесете порез.
Након завршетка конверзије, новац у вашој Ротх ИРА постаје предмет Ротх ИРА правила дистрибуције. Примарна корист за вас је да свака будућа зарада од улагања на ваш рачун не би била опорезована када их (или ваши наследници) повучете с рачуна. Поред тога, ваш Ротх ИРА не би био подложан обавезним правилима минималне дистрибуције (РМД). С традиционалном ИРА-ом, од вас ће се затражити да почнете узимати минималне расподјеле са свог рачуна почевши са 72 године или да се суочите са огромном порезном казном.
Ротх ИРА-ови не подлежу минималној минималној дистрибуцији (РМД).
Тхе Цатцх: Тхе Ротх Цонверсион Так Бите
Иако претварање у Ротх може минимизирати пореску обавезу када повучете имовину у пензији, нећете моћи у потпуности да избегнете порез. Сви неопорезиви износи у вашој традиционалној ИРА опорезују се у тренутку када је конверзија завршена. Ово укључује и претпоштедне конверзије и добит од улагања. Ако се налазите у вишем пореском разреду, конверзија би могла значајно да се дода вашем порезном рачуну у години када извршите конверзију.
Употреба ненаплативих традиционалних ИРА фондова може поједноставити поступак, јер се ти доприноси третирају као долари након опорезивања за потребе конверзије. Међутим, опорезивање покровног Ротх-а може постати компликованије, када ваша традиционална ИРА конверзија укључује и одбитне и неопорезиве износе.
У овом сценарију ИРС од вас захтева да следите пропорционално правило, које све ваше ИРА третира као један колективни ИРА. Ако довршите повратну Ротх ИРА конверзију користећи одбитни и неопорезиви традиционални ИРА новац, износ конверзије која је подложна порезу обрачунава се кроз ваш укупни ИРА салдо. У суштини, ово захтева да плаћате порез на предтаксни део ИРА-е приликом конверзије.
Ако не схватите који допринос има ваш традиционални ИРА може резултирати неугодним порезним изненађењем приликом конверзије. ИРС ипак нуди заобилазно решење. Ако вам то послодавац допушта, можда ћете моћи да пребаците предтаксни део традиционалног доприноса у ИРА у свој 401 (к), а за конверзију ћете оставити само део који није дозвољен.
Правило пропорционалности значи да морате третирати све своје ИРА као једну заједничку ИРА, а износ ваше Ротх ИРА конверзије који се опорезује опорезује се преко вашег укупног ИРА стања.
Када се смири стражњи лук?
Посљедња Ротх ИРА може бити привлачна ако вам је онемогућено да доприносе Ротху због вашег прихода. Међутим, важно је размислити о томе како се уклапа у део ваше веће стратегије за пензионисање пре него што направите потез.
Погледајте своју временску линију за пензионисање. Ако сте близу циљаног датума пензионисања, можда ћете установити да конверзија значи да ћете платити порез на велики део пензионих доприноса и зарада из свог традиционалног ИРА-а и неће вам бити преостало пуно времена за пензионисање да бисте уживали без пореза. раст вашег Ротх-а. Да сте само оставили новац све до РМД-а са 72 године, до тада не бисте морали плаћати порез, а годишњи РМД би вероватно био знатно мањи од износа новца који сте претворили у Ротх и коштају мање у порезима.
Временска линија за коришћење средстава у задњем Ротх-у ИРА такође је важна на другачији начин. ИРС је наметнуо исто петогодишње правило за конверзије ИРА-а као и редовни Ротх ИРА-ови до 2020. Сада, имате додатне две године да завршите Ротх претворбу. То значи да ваш Ротх мора бити отворен најмање 7 година да бисте могли повући средства са свог рачуна без казне. Ако пређете на новац пре, можда ћете се суочити са 10% казне за рано повлачење ако сте млађи од 59½ година. Ако имате 59½ или више, порез од 10% се не би примјењивао, али за зараду остварену прије него што се тај период повећа, још увијек вриједи седмогодишње правило. Та повлачења могу бити предмет пореза на доходак. Можете, међутим, повући првобитни износ који је претворен без дугова пореза на зараду или казне.
Доња граница
Повратак Ротх ИРА може помоћи добитницима са високим примањима да пензионишу истовремено уживајући у неким важним пореским предностима. Иако сама конверзија није тешка, може се раздвојити пореска питања повезана са процесом. Вагање предности и недостатака са финансијским саветником може вам помоћи да одлучите да ли је стражњи Ротх прави потез за вас.
