ШТА ЈЕ Смитов маневар
Смитх Манеувер је моћна финансијска стратегија која чини камате на порез на стамбени хипотека који се одбија у Канади. Камате на хипотеку у Канади, за разлику од САД-а, нису неопорезиве и морају бити плаћене са доларима након опорезивања. Уз то, власници кућа добијају повећане годишње поврате пореза, смањују број година на хипотеци и повећавају њихову нето вредност, а све помоћу законских метода које је прегледала Канадска агенција за приходе (ЦРА).
БРЕАКИНГ ДОВН Смитх Манеувер
Смитх Манеувер је развијен и популаризован у истоименој књизи Фрасер Смитх-а, бившег финансијског планера са седиштем у острву Ванцоувер, у Канади. Смитх свој маневар назива стратегијом конверзије дуга, а не тактиком потицања, с обзиром на потенцијал који може довести до поврата пореза, бржег отплате хипотеке и све већег портфеља пензија.
Стратегија користи чињеницу да, иако камате на хипотеку у Канади нису неопорезиве од пореза, камате плаћене на кредите за инвестиције нису одбитне за порез. Имајте на уму да се ово не односи на кредите узете за инвестиције дате у регистрованим плановима као што су регистровани пензиони штедни планови (РРСП) и рачуни без пореза, који већ имају своје пореске олакшице.
Пример стратегије би био ако је дужник добио хипотеку која се може користити за повраћај новца, а која се састоји од хипотеке и кредитне линије заједно. Сваког месеца, док зајмопримац обавља хипотеку, износ отплаћене главнице хипотеке у том месецу истовремено се поново узима код кредитне линије. Нето дуг остаје исти јер се сваки долар главнице хипотеке враћен зајмодавцу враћа натраг испод кредитне линије.
Средства у кредитној линији се улажу, вероватно по вишој стопи приноса од каматне стопе која се плаћа на кредитној линији. Међутим, предност овде је та што су плаћања камата на кредитну линију умањена за порез и требало би да резултирају повратом пореза када дужник пријави порез у Канади. Овај поврат пореза може се користити за плаћање хипотеке и на тај начин убрзати распоред отплате хипотеке.
Ризици Смит Маневра
Смитх Манеувер сноси ризике. Нето дуг зајмопримца остаје исти и после више година, пре него што се исплаћује као код класичне хипотеке, која конзервативним инвеститорима можда неће бити прихватљива. Такође, каматна стопа плаћена по кредитној линији може бити већа од поврата оствареног на инвестиционом портфељу. Канадска агенција за приходе може да покрене стратегију. Поред тога, ако вриједност куће нагло падне, зајмопримац може постати под водом своје хипотеке, што се догађа када је износ кредита већи од тржишне вриједности куће.
