Да ли би требало да позајмите свој пензиони план?

Преглед садржаја

• Зајмови против повлачења
• Диверзификација
• Двоструко опорезивање
• Неуспешно извршење плаћања
• Зашто узети кредит из свог плана
• Проверите одредбе свог плана
• Допуњавање налога
• Доња граница

Сврха пензионисаног планирања је да финансира године након посла, омогућујући вам да задржите или побољшате свој животни стандард пре пензије. Као такав, ваш планер финансијског осигурања / пензионисања охрабриће вас да уштедите онолико колико можете на квалификованим рачунима за пензионисање и да одложите извршење повлачења онолико дуго колико је то допуштено по плану.

Узимање средстава са вашег пензијског рачуна може негативно утицати на вашу пензијску штедњу, али постоје случајеви када то имате смисла., размотрићемо неке од предности и недостатака позајмљивања са вашег пензијског рачуна.

Зајмови против повлачења

Прво, разликујмо. Узимање зајма разликује се од подизања са рачуна за пензију. Обоје, наравно, смањују имовину у свом портфељу: Ако ваш рачун има 100.000 УСД и узмете 40.000 УСД, имаћете преостали износ од 60.000 УСД. Међутим, повлачењем од вас није потребно да вратите износ расподељен из плана, док зајам мора бити враћен на план како не би дошло до опорезивања.

Диверзификација

Диверзификација је важан дио пензијског планирања. (Погледајте: „Важност диверзификације.“) Планери пензионера обично препоручују да се имовина диверзификује у складу са толеранцијом на ризик од појединачног клијента. Иако се планирање заснива на прошлом и пројектованом учинку имовине, ризик се мора узети у обзир, осим када је реч о имовини која производи загарантовану стопу приноса или загарантовану камату. Један од недостатака задуживања из вашег пензијског плана је тај што се износ зајма више не улаже и, самим тим, може пореметити коефицијенте диверзификације све док се сума не врати на план.

Међутим, када узмете зајам, износ зајма ће се третирати као имовина у плану, јер ће бити замењена вашом меницом. Иако се износ неће диверзификовати, добиће загарантовану стопу приноса, која би могла бити просек примарне стопе плус 2%. Имајте на уму да диверзификација долази са ризицима и постоји могућност да бисте могли имати негативан принос од улагања, осим ако неке од ваших инвестиција немају загарантовану стопу приноса. Стога је предност узимања зајма са вашег рачуна та што ћете добити загарантовану стопу поврата од износа зајма.

Двоструко опорезивање

Један од аргумената против узимања кредита из вашег пензионог плана је да ће се износ који отплаћујете камате двоструко опорезивати. То је зато што ће се отплата зајма, укључујући камате, вршити са износима који су већ опорезовани и биће опорезовани када се повуку са рачуна пензије.

"Чим отплата зајма након опорезивања достигне ваш план од 401 (к), они постају претпорезни, а када се повучете и почнете са дистрибуцијом, отплата кредита ће вам се поново опорезовати", каже Мицхаел Мезхеритскии, председник, Милестоне Ассет Манагемент Гроуп, Авон, Цт. "Отуда, двоструко опорезивање."

Погледајмо пример:

Претпоставка бр. 1:

• Ви доприносите 100.000 УСД за ваш пензиони план претаксом. 100.000 УСД остварује зараду од 10.000 УСД. Никада нисте узели кредит из биланса пензијског плана.

110.000 УСД опорезат ће се по обичној стопи пореза на доходак када се повуче са вашег пензијског рачуна. Будући да је 100.000 УСД дошло из прирезних пореза, а зарада од 10.000 УСД прикупљана на основу претпореза, 110.000 УСД биће опорезовано само када се повуку.

Претпоставка бр. 2:

• Ви доприносите 100.000 УСД за пензиони план на основу пореза. 100.000 УСД остварује зараду од 8.500 УСД. Из плана сте узели зајам од 20.000 УСД. Отплаћена камата на кредит је 1.500 УСД.

110.000 УСД опорезат ће се по обичној стопи пореза на доходак када се повуче са вашег пензијског рачуна. Пошто је 100.000 УСД долазило из прирезних пореза и зарада од 8.500 УСД на основу претпореза, 108.500 УСД биће опорезовано само када се повуку. Међутим, 1.500 америчких долара који су настали отплатом камате на кредит су враћени са износима који су већ опорезовани и биће опорезовани поново када се повуку са вашег пензијског рачуна. Као резултат тога, плаћаћете порез два пута на 1500 УСД.

Последице неплаћања плаћања

Уз неколико уско дефинисаних изузетака, кредити узети са вашег пензијског рачуна морају се отплаћивати најмање тромесечно, и морају бити враћени у нивоима, амортизованим износима главнице и камата. Неиспуњавање ових услова могло би резултирати да се кредит сматра опорезивом трансакцијом. То би такође значило да губите прилику да на тај износ прикупе одложену зараду и да с њом извршите разнолике инвестиције.

„Мислим да је увек најбоље не позајмљивати се из пензионог плана, осим ако није крајње средство. Иако је то позиционирано као порезни приступ приступу капиталу, то се не остварује увек на такав начин, “каже Аллан Катз, председник свеобухватне групе за управљање богатством, ЛЛЦ, у Статен Исланду, НИ

Биланси зајма који се третирају као расподјеле не подлијежу само порезу на доходак, већ такође могу бити подвргнути 10% казна ране расподјеле.

Зашто узимати зајам из свог пензионог плана?

Требали бисте узимати зајмове из свог пензионог плана само ако сте исцрпили своје друге могућности финансирања или ако ће зајам помоћи да побољшате своје финансије. На пример, ако сте имали кредитне картице од 20.000 УСД са каматном стопом од 15% и могли сте да приуштите да плаћате 400 УСД месечно, можда би било добро финансијски узети кредит из свог пензијског плана како бисте отплатили своју кредитну картицу баланса. Упоредимо два сценарија:

Износ кредита за пензионисање	$ 20, 000	Стање кредитне картице	$ 20, 000
Каматна стопа	4, 50%	Каматна стопа	15%
Учесталост плаћања	Бивеекли	Учесталост плаћања	Месечно
Плаћање износ	$ 171, 94	Плаћање износ	400 долара
Период отплате	Пет година	Период отплате (ако отплата износи 400 УСД месечно)	Шест година 7 месеци
Укупна камата	$ 2, 351.41	Укупна камата	$ 11, 582