Шта је Одељак 16?
Одељак 16 је Закон о берзи хартија од вредности из 1934. године који прописује прописе одговорности за подношење прописа које се морају придржавати директори, службеници и главни акционари. Према овом мандату, свако ко је директно или индиректно стварни власник више од 10% предузећа или било који директор или службеник издаваоца такве хартије од вредности, мора да поднесе изјаве захтеване овим одељком.
Основе Одељка 16
Одељак 16 Закона о берзи из 1934. године намеће стандарде за подношење захтева за "инсајдере", име које се даје службеницима, директорима или акционарима, који поседују акције које директно или индиректно резултирају корисним власништвом више од 10% удела у основној акцији или другој акцији. класа.
Одељак 16. такође се односи на инвеститоре у јавна предузећа са чијим хартијама (обвезницама) са фиксним дохотком тргују на националним берзама. Инсајдери морају да подносе посебне форме СЕЦ-у који откривају њихове удјеле у капиталу и морају описати како су се њихове инвестиционе позиције временом промениле, у светлу претходних трансакција.
Кључне Такеаваис
- Одељак 16 захтева од СЕЦ-а да наведе корпоративне инсајдере или концентрисане власнике. Одељак 16 сматра да је особа корисни власник, чак и ако та особа не поседује директно удјел у капиталу предузећа. У члану 16 наведено је да свако ко је директно или индиректно стварни власник више од 10% компаније, или било који директор или службеник издаваоца такве хартије од вредности, мора поднети изјаве захтеване овим одељком.
Корисно власништво
Одељак 16 сматра да је особа корисни власник, чак и ако та особа није директно власница удела у компанији. Тачка случаја: они који деле домаћинства са члановима уже породице који имају користи у покривеном друштву подједнако подлежу захтевима члана 16.
Финансијски интерес у компанији такође може индиректно постојати ако више особа делује као група која колективно стиче, поседује и продаје хартије од вредности покривеног предузећа. Поред тога, одељак 16 сматра оне који поседују изведене капиталне деривате који својим вежбањем пружају удјеле у капиталу као корисни власници.
Захтјеви за подношење
Члан 16. захтева да инсајдери покривене компаније поднесу Обрасце 3, 4 и 5 електронским путем. СЕЦ захтева образац 3, који је иницијална изјава о корисничком власништву, ако постоји почетна јавна понуда власничких или власничких хартија од вредности, или ако особа постане директор, службеник или власник најмање 10% удела у компанији.
Нови директори, нови службеници и нови значајни акционари морају поднети Образац 3 у року од 10 дана од стицања такве инвестиционе имовине. Ако постоји значајна промена у власништву инсајдера компаније, они морају да поднесу образац 4 СЕЦ-у. Штавише, члан 16 захтева да инсајдери који током године обављају трансакције капиталним улозима подносе образац 5 ако трансакције већ нису пријављене у обрасцу 4.
