Преглед садржаја
- Планирање некретнине са Ротх ИРАс
- Одредите Ротх ИРА корисника
- Наслеђивање Ротх ИРА-а као супружника
- Насљеђивање као ванбрачни супружник
- Доња граница
Ако сте корисник Ротх ИРА-а, можда имате неколико опција - укључујући отварање наслеђеног Ротх ИРА-а. Али ваш однос према оригиналном власнику и старост рачуна одређују које опције имате.
Кључне Такеаваис
- Важно је именовати корисника тако да новац који сте уштедјели иде тамо гдје сте намјеравали, са што већом могућом пореском олакшицом. Ако наследите Ротх ИРА као супружник - а ви сте једини корисник - имате могућност да рачун третирате као Неколико корисника има могућност да истегне расподјелу током свог животног вијека, што може понудити значајне пореске олакшице.
Планирање некретнине са Ротх ИРАс
Ротх ИРА-ови су посебно вредни као алати за планирање имања. С традиционалним ИРА-овцима морате почети узимати потребне минималне дистрибуције (РМД) у доби од 70½. Док то радите, плаћате порез на новац који извадите.
Међутим, са Ротх ИРА-ом, током вашег живота нема РМД-а. А све расподјеле које узимате у пензију су неопорезиве. То значи да ћете у потпуности искористити све то, без порезног учинка - или можете свој новац оставити у Ротх ИРА-у да расте и прећи међу своје наследнике.
Зашто именовати Ротх ИРА корисником?
Ротх ИРА може бити основни део вашег имања. Али, ниједна од његових предности не може се користити ако не довршите одредбу свог корисника.
Сва имовина Ротх ИРА-а коју нисте повукли аутоматски ће се проследити корисницима које одаберете. Корисник је често преживјели супружник или ваша дјеца, али то може бити други члан породице или пријатељ.
Када отворите Ротх ИРА, испуните образац за именовање свог корисника - особе (а) која ће наследити ваш рачун након што умрете. Овај облик је важнији него што многи људи схватају. Ако га оставите празно, рачун можда неће отићи особи коју сте намеравали, а неке од пореских олакшица могу се изгубити.
Да бисте избегли проблеме, будите сигурни да именујете корисника - и будите у току са догађајима попут брака, развода, смрти или рођења детета.
Ако сте Ротх ИРА корисник, ваше могућности варирају у зависности од тога да ли га наследите као супружник или као ванбрачни супружник. Ево преузимања могућности за сваку ситуацију.
Наслеђивање Ротх ИРА-а као супружника
Имате четири опције ако наследите Ротх ИРА као супружник:
Опција 1: Супружнички трансфер
Преносом супружника, третирате Ротх ИРА као свој. То значи да ћете бити подложни истим правилима дистрибуције као да су у почетку била ваша. Да бисте довршили брачни трансфер, имовину ћете пребацити у ваш нови или постојећи Ротх ИРА.
Остала разматрања:
- Можете подићи доприносе у било којем тренутку. Зараде се опорезују све док не навршите 59 година и прошло је најмање пет година од када је супружник први пут дао допринос на рачуну („петогодишње правило“). Опција је доступна само ако сте једини корисник. Можете одредити свог корисника.
Опција 2: Отворите наслеђену ИРА, методу очекиваног трајања живота
Овом опцијом, средства се пребацују у наслеђено Ротх ИРА на ваше име. Мораћете да преузмете потребне минималне дистрибуције. Али имате могућност да их одложите до каснијег:
- Датум када би оригинални власник рачуна навршио старост 70½, орДец. 31 године која следи после године смрти (када је умро оригинални власник рачуна).
Расподјела се шири преко вашег животног вијека. Међутим, ако постоје и други корисници, расподјела се заснива на животном вијеку најстаријег корисника - осим ако се посебни рачуни не успоставе прије 31. децембра године која слиједи након године смрти.
Остала разматрања:
- Можете повући доприносе у било којем тренутку. Зараде су опорезоване уколико се не испуни петогодишње правило. Нећете подлећи 10% казна за рано повлачење. Налози на рачуну могу и даље да расту без пореза. Можете одредити свој сопствени корисник.
Опција 3: Отворите наслеђен ИРА, петогодишњи метод
Према петогодишњем методу, имовина се преноси на наслеђено Ротх ИРА на ваше име. Можете дистрибуирати расподјелу, али морате повући сву имовину са рачуна до 31. децембра пете године која слиједи након године смрти.
Остала разматрања:
- Можете повући доприносе у било којем тренутку. Зараде су опорезоване уколико се не испуни петогодишње правило. Нећете бити подвргнути 10% казна за рано повлачење. Налози на рачуну могу наставити да расту без пореза до пет година.Можете одредити свог корисника.
Опција 4: Паушална расподјела
Ротх ИРА провајдер оригиналног власника рачуна може вам помоћи да разумете своје могућности, али не могу вам дати савете или препоруке.
Насљеђивање Ротх ИРА-а као ванбрачни супружник
Међу супружнике спадају деца, унуци, остали чланови породице и пријатељи. Имате три могућности ако наследите Ротх ИРА као ванбрачни супружник:
Опција 1: Отворите наслеђену ИРА, методу очекиваног трајања живота
Уз опцију Животни век, средства се пребацују у наслеђено Ротх ИРА на ваше име. Изложит ћете потребне минималне дистрибуције које морају почети до 31. децембра године која слиједи након године смрти.
Дистрибуције се расподјељују кроз ваш животни вијек ако сте једини корисник. Иначе, расподјеле се заснивају на животном вијеку најстаријег корисника - осим ако се посебни рачуни не успоставе прије 31. децембра године која слиједи након године смрти.
Остала разматрања:
- Можете повући доприносе у било којем тренутку. Зарада се опорезује осим ако се не испуни петогодишње правило. Нећете бити подвржени казнама од превременог повлачења у износу од 10%. Напади на рачуну могу наставити да расту без пореза. Можете одредити свог корисника.
Опција 2: Отворите наслеђен ИРА, петогодишњи метод
Овом опцијом, средства се пребацују у наслеђено Ротх ИРА на ваше име. Расподелу можете да проширите временом, али све морате да повучете до 31. децембра пете године после године смрти.
Остала разматрања:
- Можете повући доприносе у било којем тренутку. Зараде су опорезоване уколико се не испуни петогодишње правило. Нећете бити подвргнути 10% казна за рано повлачење. Налози на рачуну могу наставити да расту без пореза до пет година.Можете одредити свог корисника.
Опција 3: Паушална расподјела
Паушалном расподјелом, имовина Ротх ИРА-а вам се подјељује одједном. Доприноси нису опорезовани, али зарада се опорезује ако је рачун био стар мање од пет година када је првобитни власник рачуна умро.
Доња граница
Ако сте корисник Ротх ИРА-а, имате неколико опција. Важно је да пажљиво размислите о својим изборима, јер пореске последице могу бити различите. Корисно је консултовати се са поузданим финансијским саветником који ће вам помоћи да одредите најбољу опцију када наследите Ротх ИРА.
