Преглед садржаја
- Шта је здравствени штедни рачун
- Зашто користити ХСА за пензију?
- Предности ХСА
- Ко може отворити ХСА?
- Максимални доприноси по 65. години
- Не трошите своје прилоге
- Мудро уложите своје прилоге
- Колико можете примити?
- Максимизирајте своју ХСА имовину
- Тајминг је све
- Изаберите корисника
- Здравствени трошкови у пензији
- Надокнадите себи трошкове
- ХСА у пензији
- Доња граница
У нас је постало уграђено да бисмо требали максимално искористити наш план 401 (к) или сличан план доприноса на радном месту као најбољи начин да уштедимо за пензију. Ово је свакако добар савет. Међутим, последњих година је дошло до још једног возила за пензију који би могао бити бољи од 401 (к): рачуна о здравственој штедњи (ХСА). Да ли би се и ти планови уштеде на здравственом трошку такође требало измешати на сличан начин?
Кључне Такеаваис
- Здравствени план високог одбитка који вам је потребан да бисте се квалификовали за ХСА може бити повољнији у буџету него што се чини, јер су премије тако ниске. Као што је рачун флексибилне потрошње, ваш ХСА новац је заувек ваш, а преносив. Можете да допринесете ХСА до 65. године, чак и када не радите. Инвестирајте свој ХСА новац; не остављајте само на штедном рачуну. Чувајте рачуне за ненаплаћене медицинске трошкове откако сте добили ХСА. Можете их користити за добијање средстава без пореза.
Шта је здравствени штедни рачун (ХСА)?
Рачуни у здравственим уштедама (ХСА) су штедни рачуни који су повољни за порез и који су осмишљени да помогну људима који имају планове здравственог осигурања (ХДХП) са плаћањем медицинских трошкова изван џепа. Иако су ови рачуни доступни од 2004, премало Американаца који то испуњавају услове искориштавају.
Према извјештају из јула 2015. године Института за истраживање накнада запослених (ЕБРИ), око 17 милиона људи имало је планове здравственог осигурања за ХСА у 2014. години, али је само 13, 8 милиона тог броја отворило ХСА. Истраживање америчких планова здравственог осигурања (АХИП) у априлу 2018. известило је о 21, 8 милиона пријављених ХСА у 52 ХДХП плана за 2017. годину, што је више од 20, 2 милиона претходне године. Ове врсте здравствених планова тренутно нуди око 43% послодаваца.
Штавише, у каснијем извештају ЕБРИ је приметио да су особе са ХСА-ом у 2016. имале просечан биланс од свега 2, 922 долара - ситница, узимајући у обзир да је дозвољени годишњи допринос у 2020. години 3, 550 долара (у односу на 3500 долара 2019.) за особе са индивидуалним здравственим плановима и 7.100 долара за оне са породичним покривањем (у поређењу са 7.000 долара 2019.). Поред тога, само 6% ХСА било је на инвестиционим рачунима. ЕБРИ је утврдио да готово нико не доприноси максимуму и скоро сви узимају тренутне расподјеле да би платили трошкове лијечења.
Све ово значи да потрошачи који имају ХСА - као и потрошачи који испуњавају услове за ХСА, али их нису отворили - пропуштају невероватну могућност за финансирање својих каснијих година. Време је да започнемо нови тренд.
Зашто користити ХСА за пензију?
Предност троструког пореза ХСА-е, која је слична традиционалном плану 401 (к) или ИРА-у, чини врхунским начином уштеде за пензију. Према недавној причи у часопису Тхе Валл Стреет Јоурнал, ХСА-и су "рачуни са најповољнијом доступношћу", пише Мицхаел Китцес, директор финансијског планирања у компанији Пиннацле Адвисори Гроуп Инц., Цолумбиа, Мд. "Користећи га за штедњу у пензији трошкови су боља стратегија од коришћења пензијских рачуна."
Предности ХСА
Свој допринос ХСА можете извршити одбитком плата, као и из сопствених средстава. Ако су ове последње, они су неопорезиви од пореза, чак и ако их не поделите. Ако су направљени из сопствених средстава, сматра се да су направљени на основу пре опорезивања, што значи да смањују вашу савезну и државну обавезу за порез на доходак - а ни они не подлежу ФИЦА порезима. Поред тога, било какви доприноси које ваш послодавац плаћа не морају се убрајати у део вашег опорезивог дохотка.
Стање на вашем рачуну расте без пореза. Све камате, дивиденде или капитални добици које зарађујете не могу се опорезивати.
Повлачења за квалификоване медицинске трошкове нису опорезована. Ово је кључни начин на који је ХСА супериорнији од традиционалног 401 (к) или ИРА-е као средства за пензију: Једном када почнете да повлачите средства из тих планова, плаћате порез на доходак тог новца, без обзира на то која средства су користи.
Такође боље: За разлику од 401 (к) или ИРА, ХСА не захтева од власника рачуна да почне да повлачи средства у одређеној доби. Рачун може остати нетакнут колико год желите, мада вам више није дозвољено да доприносите када навршите 65 година и испуњавате услове за Медицаре.
Шта више, биланс се може преносити из године у годину; нисте законски обавезни „употребити га или изгубити“, као са флексибилним рачуном потрошње (ФСА). ХСА се такође може преселити с вама на нови посао. Власник сте рачуна, а не послодавац, што значи да је налог у потпуности преносив и иде када и где радите.
Ко може отворити ХСА?
Да бисте се квалификовали за ХСА, морате имати здравствени план високог одбитка и ниједно друго здравствено осигурање. Не морате се још квалификовати за Медицаре и не можете бити тврђени да зависите од туђе пореске пријаве.
Примарна брига многих потрошача о претходном преферираном давању организације (ППО), плану организације за одржавање здравственог осигурања (ХМО) или другом осигурању у корист високог одбитног здравственог плана је та што неће моћи да приуште своје трошкове лечења.
У 2020. години ХДХП може одбити најмање 1.400 долара за покриће само за себе и 2.800 долара за породично покриће (у поређењу са 1.350 и 2.700 долара 2019.). У зависности од покривености, ваши годишњи трошкови за џеп у 2020. години могли би бити толико високи као 6.900 УСД за појединачно покривање - или 13.800 УСД за породично покриће - под ХДХП (у поређењу са 6.750 и 13.500 УСД 2019.). Ови високи трошкови могу бити један од разлога што су ови планови популарнији међу имућним породицама које ће имати користи од пореских погодности и могу си приуштити ризик.
Међутим, према Фиделити-у, план с мањим одбитком, као што је ППО, могао би вас коштати више од 2.000 долара годишње веће премије јер плаћате додатни новац без обзира на величину медицинских трошкова те године. За разлику од ХДХП-а, ваша потрошња ближе вашим стварним здравственим потребама. (Наравно, ако сте у ситуацији у којој знате да ће трошкови ваше здравствене заштите вероватно бити високи - жена која је трудна, на пример, или неко са хроничним медицинским стањем - високи одбитни износ можда неће бити најбољи избор за вас.) Такође, ХДХП-ови у потпуности покривају неке услуге превентивне неге пре него што се сусретнете са одбитком.
Све у свему, ХДХП би могао бити повољнији буџет него што мислите - посебно када размислите о његовим предностима за одлазак у пензију. Погледајмо како бисте могли да користите функције ХСА да бисте лакше и снажније финансирали пензију.
Максимални доприноси по 65. години
Као што је горе споменуто, ваши доприноси за ХСА се опорезују прије него што навршите 65 година и постанете подобни за Медицаре. Ограничења доприноса од 3.550 УСД (покривање само за себе) и 7.100 УСД (породично покриће) укључују доприносе послодаваца. Лимити доприноса прилагођавају се годишње за инфлацију.
Можете да допринесете максимално без обзира на приходе, а цео допринос је неопорезив. Можете чак и да допринесете у годинама када немате приходе. Можете такође допринијети ако сте самозапослени.
„Умањивање доприноса пре 65 година омогућава вам уштеду за опште пензијске трошкове изнад медицинских трошкова“, каже Марк Хебнер, оснивач и председник, Индек Фунд Адвисорс, Инц., из Ирвинеа, Калифорнија, и аутор „Индексни фондови: Програм опоравка у 12 корака за активне инвеститоре."
"Иако нећете добити ослобођење од пореза, " додаје Хебнер, "пензионерима омогућава више приступа више средстава за финансирање општих животних трошкова."
Не трошите своје прилоге
Ово можда звучи контратуктивно, али на ХСА гледамо првенствено као средство улагања. Под увјетом, основна идеја која стоји иза ХСА-е је да се људима који имају здравствени план високог одбитка порезне олакшице повећају управљивим трошковима лијечења.
Али та трострука пореска предност значи да је најбољи начин употребе ХСА-е третирање као инвестиционо средство које ће побољшати вашу финансијску слику у пензији. А најбољи начин да то учините је да никада не трошите доприносе за ХСА током радних година и не плаћате готовину из џепа за своје медицинске рачуне. Другим речима, размишљајте о својим доприносима ХСА на исти начин на који мислите на своје доприносе на било који други рачун за пензију: недодирљив до одласка у пензију. Запамтите, ИРС не захтева да узимате расподјелу од свог ХСА-а било које године, прије или током пензије.
Мудро уложите своје прилоге
Кључ за максимизирање неискориштених доприноса, наравно, јесте да их паметно уложите. Ваша стратегија улагања требала би бити слична оној коју користите за своју другу пензиону имовину, као што је план 401 (к) или ИРА. Када одлучујете како да уложите ХСА имовину, водите рачуна о свом портфељу у целини тако да ваша свеобухватна стратегија диверзификације и профил ризика буду тамо где желите да буду.
Ваш послодавац би вам могао олакшати отварање ХСА-а код одређеног администратора, али избор места где треба да уложите новац је ваш. ХСА није рестриктиван као 401 (к); то је више као ИРА. Будући да вам неки администратори омогућавају само да свој новац ставите на штедни рачун, где ћете једва зарадити било какву камату, обавезно купујте около за план квалитетним, нискобуџетним могућностима улагања, као што су Вангуард или Фиделити фондови.
Колико можете примити?
Направимо неколико једноставних математичких података како бисмо видели колико се ова стратегија штедње и улагања ХСА може исплатити. Користићемо нешто што је блиски најбољем сценарију и рећи да вам је тренутно 21 година, дајте максималан дозвољени допринос сваке године само-плану и доприносите сваке године док не навршите 65 година. да уложите све своје прилоге и аутоматски поново уложите све своје приносе на тржиште акција, остварујући просечни годишњи поврат од 8% и да ваш план нема накнаде. До одласка у пензију ваш ХСА би имао више од 1, 2 милиона долара.
Шта је са конзервативнијом проценом? Претпоставимо да имате сада 40 година и само 100 година месечно уносите све док немате 65 година, зарадите просечни годишњи поврат од 3%. И даље бисте завршили са готово 45 000 долара до одласка у пензију. Испробајте интернетски ХСА калкулатор да бисте се поиграли са бројевима за своју ситуацију.
Максимизирајте своју ХСА имовину
Ево неколико опција за коришћење нагомиланих доприноса за ХСА и поврата улагања у пензији. Запамтите, дистрибуције за квалификоване медицинске трошкове нису опорезоване, па желите новац да искористите искључиво за те трошкове ако је могуће. Не постоје минималне дистрибуције, тако да уложени новац можете задржати док вам не затреба.
На овај начин, ХСА је ефективно исти као 401 (к) или било који други пензиони рачун, с једном кључном разликом: Нема потребе да почнете повлачити новац у доби од 70½. Тако да не морате бринути да ћете превише уштедјети на свом ХСА и да нећете моћи све да га ефикасно користите .
Тајминг је све
Чекајући што је могуће дуже да потрошите своју ХСА имовину, максимизирате потенцијални поврат улагања и дајете себи што више новца за рад. Такође ћете желети да узмете у обзир флуктуације тржишта приликом узимања дистрибуција, на исти начин као и код преузимања дистрибуција са инвестиционог рачуна. Очигледно желите да избегнете продају улагања уз губитак да бисте платили трошкове лечења.
Изаберите корисника
Када отворите свој ХСА, од вас ће се тражити да одредите корисника коме би сва средства на рачуну требало да остану након ваше смрти. Ако сте у браку, најбоља особа коју одаберете је ваш супружник, јер они могу да наследе преостали порез без пореза. (Као и код сваке инвестиције са корисником, ипак, требало би да повремено преиспитате своје одредбе јер смрт, развод или друге животне промене могу променити ваше одлуке.) Свако ко останете из ХСА-а биће подложан порезу на сајму плана тржишну вредност када је наследе. Администратор вашег плана имаће образац о именовању корисника који можете попунити како бисте формализирали свој избор.
Плаћајте здравствене трошкове у пензији
Најновије истраживање трошкова за здравствену заштиту пензионерског фонда Фиделити Инвестментс израчунава да трошкови здравствене заштите током пензије за брачни пар у којем су супружници стари 65 година износи 280.000 долара. То је повећање од 2% у односу на 2017. Средства прикупљена у ХСА могу вам помоћи код таквих скочних трошкова.
Квалификована плаћања за која се могу извршити опорезивања ХСА-а без опорезивања укључују:
- Доплата за канцеларијске посетеЗдатци за здравствено осигурањеЗубни трошковиВизиолошка нега (прегледи за очи и наочале) Лекови на рецепт и инзулинМедицинске премије Део премије за полису осигурања дугорочне неге слуха, Слушни алатиХоспитални и физикални терапијски рачуни Колачићи и шетачиКс-зраци
Такође можете да користите свој ХСА-ов салдо за плаћање неге у дому, накнада за пензионе заједнице за доживотну негу, дугорочних услуга неге, накнада за старачки дом и оброка и преноћишта који су потребни за добијање медицинске неге изван куће. Можете чак и да користите свој ХСА за модификације које ваш дом чине лакшим за употребу као што су старе, као што су рампе, грабилице и рукохвати.
Једна од стратегија могла би бити спајање квалификованих медицинских трошкова у једној години и додиривање ХСА-е да би их платили опорезиви, у поређењу са повлачењем са других пензионих рачуна који би довели до опорезивања.
"Употреба новца ХСА за плаћање медицинских трошкова и дугорочног осигурања у пензији је велика корист за инвеститоре с обзиром на ослобађање од пореза на било који износ повучен из фонда", каже Хебнер. "Другим ријечима, то је најисплативије начин да финансирате те трошкове јер инвеститорима пружају највећу вредност након опорезивања. "Такође, имајте на уму да постоје ограничења у висини плаћања пореза за дуготрајно нежно лечење на основу ваше старости.
Надокнадите себи трошкове
ХСА не захтева да узимате расподелу да бисте је себи исплатили исте године када имате посебне трошкове. Кључно ограничење је да не можете да користите ХСА-ов салдо да бисте себи надокнадили трошкове лечења који сте настали пре него што сте успоставили рачун.
Зато чувајте рачуне за све трошкове здравствене неге које плаћате из џепа након што успоставите ХСА. Ако се у каснијим годинама нађете с више новца у свом ХСА-у него што знате са чим, можете користити свој ХСА-ов салдо да бисте себи надокнадили оне раније трошкове.
Упозорења о коришћењу пензионера ХСА
Описане стратегије заснивају се на савезном порезном закону. Већина држава поштује савезне порезне законе када су у питању ХСА-и, али ваша не може. Од порезне 2019. године, Калифорнија и Нев Јерсеи плаћају доприносе ХСА. Чак и ако живите у држави која опорезује ХСА, ипак ћете добити савезне пореске олакшице.
Опорезивање ових планова могло би се у будућности промијенити на државном или савезном нивоу. Планови би се могли у потпуности елиминисати, али ако се то догоди, вероватно ћемо их видети заједно за постојеће власнике рачуна, као што је то био случај са Арцхер МСА-овима.
Доња граница
Рачун о здравственој штедњи, доступан потрошачима који одаберу здравствени план с високим одбитком, увелико је занемарен као инвестиционо средство, али с троструком порезном предношћу пружа одличан начин за уштеду, улагање и дистрибуцију без плаћања пореза.
Следећи пут кад одаберете план здравственог осигурања, помније погледајте да ли вам може помоћи радни план високог износа. Ако је то случај, отворите ХСА и почните са доприносом чим испуните услове. Максимално повећавајући своје доприносе, инвестирајући их и остављајући нетакнуту равнотежу до одласка у пензију, ви ћете створити значајан додатак својим другим могућностима пензионисања.
Наравно, не можете дозволити да уштедни реп лута медицинском псу. Не препоручује се чување новца од ХСА, него да се побринете за своје здравље. Међутим, ако финансијски можете да искористите доларе након опорезивања за ваше тренутне трошкове здравства, а да ХСА-е пре опорезивања уштедите за касније, вероватно ће вам бити драго што јесте.
