Промјена правила резултирала је тако да корпорација за пензијске бенефиције (ПБГЦ) гарантира 401 (к) биланса који су уврштени у прихватљиве пензионе планове. То значи да ако неко предузеће понуди пензиони план, 401 (к) биланса се може пребацити у пензију, а пензиону накнаду која би произашла из преврнутог биланса гарантује ПБГЦ, баш као што је била оригинална пензија пре до превртања.
То ће утицати само на људе чији послодавац нуди обе врсте планова. Које су предности и недостаци ради оваквог превртања?
Животни приход
Једна од притужби на тренутни систем планова са дефинисаним доприносима као што је 401 (к) је да одговорност за пензијско штедње ставља на запослене, за разлику од планова са дефинисаним примањима.
Многи стручњаци за пензионе приходе сматрају да ће учесницима углавном бити боље уз гарантовани ток доживотног дохотка који се обезбеђује тако што ће узети пензију као ануитирани ток прихода. Ово повлачи учеснике да управљају сопственом имовином за пензионисање.
Без заштите од инфлације
Промјена правила односи се на пензионе планове корпорација, а не на општинске, државне и савезне планове владе. Корпоративне пензије се ретко индексирају на инфлацију путем прилагођавања трошкова живота (ЦОЛА), као што су пензиони планови у јавном сектору. Једном када исплате почну, пензионери су подложни утицају инфлације на куповну моћ њихових месечних уплата.
Да је остатак остао на рачуну запосленика на рачуну 401 (к), можда би имали прилику да остваре поврат улагања који би их задржао испред инфлације. С друге стране, њихов рачун могао би изгубити новац на паду тржишта.
Штавише, комбинација постојања плана са дефинисаним примањима као и плана 401 (к) или сличног плана дефинисаног доприноса је моћна. Ово омогућава начин штедишама да развију своје изворе пензијског дохотка. Они могу ануитирати своје месечне пензије пружајући ток загарантованог (или углавном загарантованог) прихода, заједно са могућностима за раст улагања који долази са дефинисаним планом доприноса.
Замрзнути планови
Многи пензиони планови предузећа замрзавају њихове бенефиције. Када се то догоди, радници више не могу прикупљати додатна пензијска давања на основу пензијске формуле, попут оне засноване на заради и годинама радног стажа.
Импликације за свакога ко размишља о превртању целог или дела свог 401 (к) представља ризик од претварања тих долара у „мртви новац“. пензијска формула заснована на годинама радног стажа и заради. Уместо тога, некадашњи новац од 401 (к) сада је заглављен у пензионом плану са заосталом накнадом.
Да је тај новац остављен у плану 401 (к), бар би постојала прилика за будуће инвестиције.
Ограничења за ПБГЦ
Тренутно, ПБГЦ гарантује исплате пензија до 60.165 долара годишње. ПБГЦ је само фактор ако послодавац који нуди пензију банкротира, иначе су плаћања пензије обавеза корпорације баш као и банкарски кредит.
Лепа карактеристика нових правила је да сваки новац пребачен на пензиони план са 401 (к) није подложан овом годишњем ограничењу од 60, 165 УСД. Ако би пензиони план био под гаранцијом ПБГЦ, запослени ће примати месечну ануитету на основу износа 401 (к) новца који је пребачен на пензиони план, уз уплату за првобитну накнаду за пензијски план.
Да ли ће се ово ухватити?
ЦНБЦ је спровео анкету путем интернета и огромних 92% испитаника је рекло да неће размотрити да свој 401 (к) новац убаци у пензиони план послодавца.
Ово није све изненађујуће с обзиром на то колико су популарне паушалне опције расподјеле из пензијских планова биле традиционалне. Изгледа да многи пензионери радије имају већу контролу над својим гнездом за одлазак у пензију преко преласка на индивидуални пензијски рачун (ИРА). Овај аранжман нуди флексибилност у повученом износу и омогућава опције у погледу напуштања новца наследницима, на пример, путем наслеђене ИРА-е.
Други фактор би могао бити да ПБГЦ није толико познат као Федерална корпорација за осигурање депозита (ФДИЦ) која обавља сличну функцију осигуравајући банкарске депозите.
Да ли треба да 401 (к) усмерите у своју пензију?
Као и код већине питања финансијског планирања, одговор је да то зависи. Сваке личне околности су различите, али ево неколико фактора које финансијски саветници треба да размотре код клијената.
Да ли им је угодно да управљају са 401 (к) и било којим наредним преласком на ИРА? То је увек важно ако се суоче са опцијом да исплату узимају као ануитет или прелазе паушални износ.
Које друге пензионе ресурсе имају? Да ли већ имају значајна пензијска улагања ван плана свог тренутног послодавца? То може укључивати ИРА, опорезиве инвестиције или ануитет. Уз то, не заборавите да узмете у обзир имовину пензионог плана супружника. Такође би требало узети у обзир социјално осигурање и пензије бивших послодаваца. Укратко, хтећете да погледате целокупну слику клијента о пензионисању пре него што се одлучите да ли треба да пребаце тренутна средства од 401 (к) у пензиони план.
Доња граница
Тешко је рећи да ли ће се применити ново правило које дозвољава запосленима да уплаћују 401 (к) биланс у свој пензиони план компаније. Иако је то добронамјерно, постоји велики број предности и недостатака. Свака је ситуација другачија, па је потребна пажљива анализа.
