ДЕФИНИЦИЈА Резерва за прилагођавање губитака и губитака вишку вишка осигураника
Коефицијент резерви за усклађивање губитака и губитака према вишку осигураника је однос резерви осигуравача издвојен за неплаћене губитке и трошкове истраге и прилагођавање губитака на имовини након обрачуна обавеза. Назване и резерве на вишак осигураника, указује колико ризика сваки долар вишка подржава. Однос се обично изражава у процентима.
РАСПОЛОЖЕЊЕ Резерве за губитак и прилагођавање губитака вишку вишка осигураника
Осигуравајуће компаније издвајају резерву за покривање потенцијалних обавеза из потраживања по полисама за које се полажу. Резерве се заснивају на процени губитака са којима се осигураватељ може суочити током одређеног времена, што значи да би резерве могле бити адекватне или могу недостајати у покривању обавеза. Процјена износа резерви захтијева актуарске пројекције на основу врста склопљених политика.
Издвајамо довољно за потраживања
Осигуратељи имају неколико циљева приликом обраде штете: осигурати да поштују уговорне бенефиције које су истакнуте у правилима које они подузимају, ограничавају распрострањеност и утицај лажних захтева и остварују добит од премија које добијају. Осигуратељи морају да одржавају довољно високу резерву да би испунили предвиђене обавезе. Што је већи омјер резерви за усклађивање губитака и губитака према вишку осигураника, то се осигураватељ више ослања на вишак осигураника како би покрио своје потенцијалне обавезе и већи је ризик да ће постати неликвидан. Ако број и обим поднесених захтева надмашује процењени износ издвојен у резерви, осигуравач ће морати да искористи свој профит да би исплатио потраживања.
Регулатори обраћају пажњу на губитке и резерве за прилагођавање губитака на вишак осигураника јер је то показатељ потенцијалних питања солвентности, посебно ако је тај коефицијент висок. Према Националном удружењу повјереника осигурања (НАИЦ), однос мањи од 200 процената сматра се прихватљивим. Ако одређени број осигураватеља има омјере веће од онога што се сматра прихватљивим, то би могао бити показатељ да осигуравајуће куће могу превише ући у резерве да би исплатиле добит.
Регулаторни информациони систем НАИЦ-а (ИРИС) је збирка алата и база података аналитичких рачуна који су осмишљени да би службама државних осигурања омогућили анализу финансијског стања осигуравача који послују у својим државама. У многим државама потрошачи такође могу приступити подацима ИРИС-а за осигураваче који тамо послују.
Имајте на уму да ови омјери могу варирати из године у годину и низак омјер није нужно знак да је осигуратељ или ће постати несолвентни.
