Шта је финансирање рачуна?
Финансирање фактура начин је на који компаније могу позајмљивати новац од доспјелих износа од купаца. Финансирање фактура помаже предузећима да побољшају новчани ток, плаћају запослене и добављаче и поново улажу у пословање и раст раније него што су могли ако би морали да сачекају док им купци не измире стање у целости. Предузећа плаћају проценат износа рачуна зајмодавцу као накнаду за позајмљивање новца. Финансирање фактура може решити проблеме повезане са клијентима који дуго плаћају као и потешкоће у добијању других врста пословних кредита.
Финансирање фактура такође је познато и као „финансирање потраживања“ или једноставно „финансирање потраживања“.
Разумевање финансирања рачуна
Када предузећа продају робу или услуге великим купцима, попут велетрговаца или продаваца, то обично раде на кредит. То значи да купац не мора одмах да плати за робу коју купи. Предузеће за куповину добија фактуру која има укупан доспјели износ и датум доспијећа рачуна. Међутим, нудећи кредит клијентима, вежу средства која би компанија иначе могла користити за улагање или раст пословања. Да би финансирале споро плаћање потраживања или да би задовољиле краткорочну ликвидност, предузећа се могу одлучити за финансирање својих рачуна.
Финанцирање фактура је облик краткорочног задуживања који кредитор проширује на своје пословне клијенте на основу неплаћених рачуна. Кроз факторинг фактор, компанија продаје своја потраживања како би побољшала свој обртни капитал, што би предузећу омогућило непосредна средства која могу да се искористе за плаћање трошкова компаније.
Кључне Такеаваис
- Финансирање фактура омогућава предузећу да користи своје неплаћене фактуре као обезбеђење за финансирање. Компанија може користити финансирање фактура ради побољшања новчаног тока за оперативне потребе или убрзати планове за ширење и инвестирање. Финансирање рачуна може бити структуирано тако да пословни купац није свестан да њихова фактура је финансирана или их зајмодавац експлицитно може управљати.
Финанцирање фактура из перспективе зајмодавца
Финанцирање фактура користи зајмодавцима јер, за разлику од продужавања кредитне линије, која може бити неосигурана и оставља мало користи ако предузеће не врати оно што је позајмила, фактуре дјелују као гаранција за финансирање рачуна. Зајмодавац такође ограничава ризик тако што 100% износа фактуре не премешта на посао који се задужује. Финансирање фактуре ипак не елиминише сав ризик, јер купац можда никада неће платити рачун. То би резултирало тешким и скупим процесом наплате који укључује и банку и посао који финансира фактуре код банке.
Како је структурирано финансирање рачуна
Финансирање фактура може се структурирати на више начина, најчешће путем факторинга или дисконтирања. Уз факторинг фактор, компанија продаје своје неизмирене фактуре зајмодавцу, који би могао да плати компанији 70% до 85% испред онога што фактуре у коначници вреде. Под претпоставком да зајмодавац добије потпуну уплату за фактуре, тада ће преусмерити преосталих 15% до 30% износа рачуна, а компанија ће платити камате и / или накнаде за услугу. Пошто зајмодавац прикупља плаћања од купаца, купци ће бити свесни овог аранжмана, који се може лоше одразити на пословање.
Као алтернатива, предузеће би могло користити дисконтирање фактура, што је слично факторингу, осим што посао, а не зајмодавац, прикупља плаћања од купаца, тако да купци нису упознати са аранжманом. Уз попуст на фактури, зајмодавац ће унаприједити посао до 95% износа фактуре. Када клијенти плаћају рачуне, компанија отплаћује зајмодавца умањена за накнаду или камате.
