Преглед садржаја
- Повлачења без пореза: Ротх ИРАс
- Када се повуку ИРА повлачења
- Начини за избегавање повлачења казне
- Само редовни порез на доходак
- Потребне минималне дистрибуције
- Доња граница
Колико ћете платити пореза на повлачење појединог пензијског рачуна (ИРА), зависи од врсте ИРА, ваше старости и сврхе повлачења. Понекад је одговор нула - не дугујете порез. У другим случајевима дугујете порез на доходак на новац који повучете, а понекад и додатну казну ако повучете средства прије 59. године. С друге стране, после одређене старости од вас ће се можда тражити да повучете новац и платите порез на њега.
Постоји неколико ИРА опција и мноштво места за добијање ових типова рачуна, али Ротх ИРА и традиционални ИРА су далеко најраширенији типови рачуна. Правила повлачења за друге врсте ИРА-а слична су традиционалном ИРА-у, с неким мањим јединственим разликама. Остале врсте ИРА-а су СЕП-ИРА, Симпле ИРА или САРСЕП ИРА. Свака врста има различита правила о томе ко може отворити.
Кључне Такеаваис
- Само Ротх ИРА-ови нуде повлачење пореза без пореза. Ако повучете новац пре 59. године старости, биће вам обрачунато 10% казне поред редовног пореза на доходак - осим ако не одговарате неком од пореских изузећа или повлачите Ротх доприносе (не зараде). Ако ваш ИРА није Ротх, бићете опорезовани повлачењем по вашој редовној стопи пореза на доходак за ту годину. У доби од 72 године од вас ће се морати повући новац из сваке врсте ИРА-а, осим Ротх-а - без обзира да ли вам треба или не - и плаћати порез на доходак по њему.
Повлачења без пореза: Само Ротх ИРАс
Када инвестирате користећи Ротх ИРА, депонујете новац након што је он већ опорезован. Када повучете новац у пензији, не плаћате порез на новац који сте повукли - или на било који добитак од вашег улагања који је зарадио - значајну корист. Да бисте искористили могућност повлачења овог пореза, новац мора бити депонован у ИРА-у и чуван најмање пет година, а морате имати најмање 59½ година. Други термин за повлачење ИРА-е је дистрибуција.
Међутим, "за пензионисаног инвеститора који има 401 (к) мало позната техника може омогућити повлачење Ротх ИРА-а у 55. години живота без казне од 10%", каже Јамес Б. Твининг, оснивач и извршни директор Финанциал План Инц. из Беллингхама, Васхингтон. "Ротх ИРА је" обрнуто "преусмерен у 401 (к), а затим се повукао испод изузетка од 55 година."
Знајући да можете повући новац без казне може вам дати самопоуздање да уложите више у Ротх него што бисте се иначе осећали угодно радећи. Ако заиста желите имати довољно за пензију, најбоље је, наравно, избегавати рано подизање новца како би он могао наставити да расте на вашем рачуну без пореза.
Када се повуку ИРА повлачења
Новац депонован у традиционалној ИРА третира се другачије од новца у Ротх-у. То је зато што депонујете предпорезни приход - сваки долар који положите смањује ваш опорезиви доходак за тај износ. Када повучете новац, и почетна инвестиција и добитак који је зарадио опорезују се по стопи пореза на доходак у години у којој га повлачите.
Међутим, ако повучете новац прије навршене 59. године живота, биће вам одузета казна од 10% поред редовног пореза на доходак на основу вашег пореског оквира. Постоје неке изнимке од ове казне (види доље). Ако случајно повучете зараду од улагања, а не само доприносе од Ротх ИРА-а пре него што навршите 59½, такође можете да дугујете 10% казне. Кључно је водити пажљиву евиденцију.
Начини за избјегавање пријевременог опорезивања
Постоје неке тешке изнимке од казнених трошкова за повлачење новца из традиционалног ИРА-а или дела прихода од улагања Ротх-а ИРА-а пре него што навршите 59 година. Неки уобичајени изузеци за вас или ваше имање укључују:
- Потребна дистрибуција као део налога за домаће односе (развод) Квалификовани трошкови образовањаКвалификована куповина куће за прву употребуТетална и трајна онеспособљеност власника ИРАДета власника ИРАИ Наплата ИРА-е по плануНезаплаћени медицински трошковиПозив на дужност војног резервиста
Још један начин да се избегне пореска казна: Ако уплате депозит у ИРА-у и предомислите се до истека рока доспећа за пореску пријаву за ту годину, можете га повући без дуговања казне. Наравно, та готовина ће се затим додати у опорезиви доходак у години.
Други пут када ризикујете пореску казну за прерано повлачење је када пребацујете новац из једне ИРА у другу квалификовану ИРА. Најсигурнији начин да се постигне овај циљ је да сарађујете са својим управником ИРА-е на уређењу преноса између повереника и повереника, који се такође назива директни трансфер. Ако погрешите покушавајући да пребаците новац без помоћи повереника, можете завршити с дугом пореза. "Већина планова омогућава вам да име, адресу и број рачуна институције пријема ставите на њихове обрасце за пребацивање. На тај начин никада не морате дирати новац или рискирати плаћање пореза на случајну рану расподелу", каже Кристи Сулливан, ЦФП® компаније Сулливан Финанциал Планнинг ЛЛЦ у Денверу.
"У погледу преноса ИРА-е, можете урадити само једанпут годишње у којем физички уклоните новац од ИРА-е, примите приход, а затим у року од 60 дана новац предате другом ИРА-у. Ако одрадите секунд, то је у потпуности опорезивано, "каже Моррис Армстронг, регистровани саветник за инвестиције у компанији Армстронг Финанциал Стратегиес, у месту Цхесхире, Цоннецтицут.
Не треба мешати средства Ротх ИРА-а са другим врстама ИРА-а. Ако то учините, Ротх ИРА средства постаће опорезива.
Само редовни порез на доходак
Када достигнете 59½ година, можете повући новац без 10% казне са било које врсте ИРА-е. Ако се ради о Ротх ИРА-у, нећете дуговати порез на доходак. Ако није, хоцес.
Ако се новац положи у традиционалној ИРА, СЕП ИРА, Симпле ИРА или САРСЕП ИРА, дугујете порез по вашој тренутној пореској стопи на износ који повучете. На пример, ако се налазите у нивоу пореза од 22%, повлачење се опорезује у износу од 22%. Нећете дуговати порез на доходак све док новац оставите у не-Ротх ИРА-у док не постигнете још један кључни старосни век.
Потребне минималне дистрибуције
Када достигнете 72 године, од вас ће се тражити да преузмете минималну дистрибуцију од традиционалне ИРА-е. ИРС има врло специфична правила о томе колико морате повући сваке године. То се назива потребном минималном расподјелом (РМД). Ако не успијете повући потребни износ, могао би вам бити наплаћен порез од 50% на износ који није расподијељен према потреби. РМД је некада био 70-1 / 2, али након доношења Закона о постављању сваке заједнице за повећање пензионог осигурања (СЕЦУРЕ) у децембру 2019. године, повећан је на 72.
РМД можете у потпуности избећи ако имате Ротх ИРА. За ваше Ротх ИРА нема РМД захтева, али ако новац остане и након ваше смрти, ваши корисници ће можда морати да плате порез. Постоји неколико различитих начина на који корисници могу повући средства и они би требали потражити савјет од финанцијског савјетника или Ротх-овог повјереника.
Доња граница
Новац који положите у ИРА требао би бити новац који планирате издвојити за одлазак у пензију, али понекад се изненадне околности спрече. Ако размишљате о повлачењу новца пре пензије, научите правила која се односе на казну ИРА-е и покушајте да избегнете додатних 10% плаћања ИРС-у. Ако мислите да ће вам бити потребна средства за хитне случајеве пре пензије, користите Ротх ИРА за та средства, а не традиционални ИРА.
