Рачуни о здравственој штедњи: преглед
Рачун за здравствено штедњу (ХСА) је попут личног штедног рачуна, али може се користити само за квалифициране трошкове здравствене заштите. Да бисте испуњавали услове, морате бити укључени у здравствени план са високим одбитком (ХДХП). Здравствени штедни рачуни такође имају неке важне пореске предности.
Кључне Такеаваис
- Рачун здравственог штедње (ХСА) може помоћи пацијентима са плановима здравственог осигурања који се могу одбити, да покрију трошкове из свог џепа. Доприноси за ХСА углавном не подлежу савезном порезу на доходак, а зарада на рачуну расте без пореза. Непотрошени новац у ХСА-у се преврће на крају године тако да је доступан за будуће здравствене трошкове. Високо исплативи здравствени планови, који су услов за ХСА, нису увек најбоља опција за пацијенте, посебно оне који очекују да ће имати значајни трошкови здравствене заштите у будућности. Ти пацијенти се можда боље сналазе са планом осигурања који унапред наплаћује веће премије, али покрива већи проценат њихових трошкова.
Предности рачуна штедних улога у здравству
Многи трошкови се квалификују. Оправдани трошкови укључују широк спектар здравствених, стоматолошких и услуга менталног здравља. Они су детаљно објашњени у публикацији ИРС 502, Медицински и стоматолошки трошкови.
Други могу да допринесу. Доприноси могу доћи од вас, вашег послодавца, рођака или било кога другог ко жели да дода у ваш ХСА. Служба за унутрашње приходе, међутим, поставља ограничења. На пример, за 2019. годину, лимит је 3.500 УСД за појединце и 7.000 УСД за породице, плус додатак од 1.000 УСД за надокнаду за све особе старије од 55 година до краја пореске године.
Доприноси прије опорезивања. Доприноси се обично врше са доларима пре опорезивања, кроз одбитке плата код вашег послодавца. Као резултат тога, они нису укључени у ваш бруто приход и не подлежу савезним порезима на доходак. У већини држава доприноси не подлежу порезу на доходак државе.
Порески доприноси након опорезивања. Ако дајете доприносе са доларима након опорезивања, можете их одбити од бруто прихода на пореској пријави, смањујући порески рачун за годину.
Повлачења без пореза. Повлачења из вашег ХСА не подлијежу савезним (или у већини случајева државним) порезима ако их користите за квалификоване медицинске трошкове.
Зарада без пореза. Свака камата или друга зарада на новцу на рачуну није ослобођена пореза.
Годишњи прелазак. Ако вам је на крају године остало новца у ХСА, он се пребацује на следећу годину.
Преносивост. Новац у вашем ХСА остаје на располагању за будуће квалификоване медицинске трошкове чак и ако промените планове здравственог осигурања, одете на посао код другог послодавца или се повучете у пензију.
Погодност. Већина ХСА издаје дебитну картицу, тако да можете одмах платити лекове на рецепт и друге подобне трошкове. Ако сачекате да рачун стигне у пошти, можете назвати центар за наплату и извршити уплату преко телефона користећи свој дебитна картица.
Недостаци рачуна штедних улога у здравству
Услов високог одбитка. Здравствени план са високим одбитком, који морате да имате да бисте се квалификовали за ХСА, може да представља веће финансијско оптерећење за пацијента у односу на друге врсте здравственог осигурања. Иако ћете сваког месеца плаћати мање премије, могло би бити тешко - чак и са новцем у ХСА - доћи до новца који би могао задовољити одбитне трошкове скупог медицинског поступка.
Притисак за спремање. Неки нерадо траже здравствену заштиту када им је потребна јер не желе да троше новац на свом ХСА рачуну.
Порези и казне. Ако повучете средства за неквалификоване трошкове пре 65 година, дугујете порез на новац плус 20% казне.Након 65 година, дугујете порез, али не и казну.
Евиденција. Морате задржати рачуне да бисте доказали да су ваша повлачења коришћена за квалификоване здравствене трошкове.
Накнаде. Неки ХСА-и наплаћују месечну накнаду за одржавање или накнаду по трансакцији, што варира од институције. Иако обично нису веома високе, накнаде се смањују у вашој основној линији. Понекад се од ових накнада ослобађају ако одржавате одређени минимум.
За и против здравственог штедног рачуна
Новац на рачуну здравствене штедње може се пребацивати из године у годину тако да је доступан за будуће трошкове.
