Шта је директан пренос?
Директан пренос је пренос имовине са једне врсте пореског одложеног пензијског плана или рачуна на другу. Директни трансфери се не сматрају службеном расподјелом и стога се не опорезују као приход нити подлијежу казни за рану расподјелу. Ова врста преноса се сада обично одвија електронски.
Како функционише директан пренос
Власник рачуна или плана може извршити директан пренос испуњавањем потребне папирологије или предузимањем потребних корака путем мобилне апликације за банкарство или улагања попут ТД Банк или Вангуард'с. За већину трансфера потребно је неколико дана, иако је део средстава често доступан одмах, посебно приликом директног преноса између штедње и / или провјере рачуна. Преноси између рачуна за улагање са већим додиром често трају дуже него што су неопходни.
Када користите мобилну апликацију за директан пренос, важно је да малопродајни инвеститори подузму снажне мере опреза у вези са цибер-безбедношћу. Подједнако је важно за послодавце, посебно финансијске институције, да примене политике које штите кориснике који врше директне трансфере и друге трансакције на мрежи од цибертхреатс-а. Двофакторна аутентификација попут Тоуцх ИД-а је уобичајена тактика за заштиту многих потрошача. За мале инвеститоре и клијенте банке, осигуравање да имате јаку и сложену лозинку такође може помоћи.
Директан пренос са квалификованих рачуна пензионера
Директни преласци са квалификованих пензионих планова настају када администратор пензионог плана уплаћује приход од плана директно на други план или ИРА, често у облику чека. У случају 60-дневног преласка, средства из пензионог плана или ИРА-е уплаћују се директно инвеститору, који мора уложити средства у други пензиони план или ИРА-у у року од 60 дана како би се избегла казна.
Примери квалификованих пензионих планова укључују:
- 401 (к) плановиПодела планова403 (б) планови457 плановаМогени планови куповинеТоцртни планови за плановеПланови власништва над запосленима (ЕСОП) плановиКеогх (ХР-10) Поједностављени пензија запослених (СЕП) Подстицајни план усклађивања запослених за запослене (СИМПЛЕ)
Служба за интерне приходе (ИРС) пружа водич за заједничке захтеве квалификованог плана. Генерално, планови за квалификовано пензионисање испуњавају захтеве одељка 401 (а) Закона о унутрашњим приходима и стога испуњавају услове за примање одређених пореских олакшица. Обично долазе у два облика: планови дефинисаних накнада и дефинисани доприноси. План биланса готовине хибрид је ове две.
Порези се обично не плаћају приликом директног преноса роллове или пријеноса повереника са повереника. Међутим, дистрибуција од 60-дневног пребацивања и средства која нису пребачена обично су опорезива.
