ДЕФИНИЦИЈА текуће ликвидности
Текућа ликвидност је укупни износ готовине и нерегистрованих удела у поређењу са нето обавезама и уступљеним салдома реосигурања. Текућа ликвидност изражава се у процентима и користи се за одређивање износа обавеза осигуравајућег друштва који се могу покрити ликвидном имовином. Висок омјер указује да осигуратељ не овиси о новим премијама за покриће постојећих обавеза.
БРЕАКИНГ ДОВН Тренутна текућина
Разумевање врсте обавеза које је осигуравајуће друштво преузело путем полиса осигурања и цедовања реосигурања важан је корак у утврђивању да ли осигураватељ ризикује. Осигуравачи који су у стању да своје обавезе покрију готовином и другим лако доступним финансијским изворима боље су у стању да временски повећају потраживања, па су стога мање поуздани у склапање нових полиса или повећање премије како би покрили обавезе. Ова врста анализе назива се анализом ликвидности.
Мере солвентности
Осигуравајуће компаније уравнотежују инвестиционе активности за максимизирање профита и ризике повезане са политикама које подузимају. Инвестиције са већим приносима такође могу имати дуже трајање, на тај начин закључујући средства на дуже временско раздобље. Ове врсте имовине, као што су некретнине, такође могу бити теже продати. Дакле, осигураваоци држе комбинацију готовине, новчаних еквивалента, државних хартија од вредности, корпоративних обвезница, акција и хипотека, стварајући микс високог приноса и високе ликвидности у различитим износима.
Агенције за рејтинг испитују ликвидност осигураватеља како би утврдили кредитни рејтинг. Те агенције ће објавити коефицијент ликвидности, као и брз омјер, који упоређује новац и новчане еквиваленте са обавезама. Слично стресним тестовима које банке постављају приликом одређивања капитализације, осигуравајућа друштва такође пролазе кроз различите сценарије како би утврдила да ли ће износ ликвидности коју осигуратељ покрива обавезе. Резултати ових стрес тестова за једног осигураватеља упоређују се с резултатима других осигуратеља који нуде сличне полисе.
Потрошачи могу да пронађу овај и друге омјере за осигураватеље из НАИЦ-овог Регулаторног информационог система осигурања (ИРИС), збирке алата за анализу солвентности и база података који су осмишљени да омогуће државним одјељењима осигурања интегрисани приступ проверавању и анализирању финансијског стања осигуравача који послују у оквиру својих одговарајуће државе. ИРИС, развијен од стране државних регулатора осигурања који учествују у одборима НАИЦ-а, намијењен је помагању државних одјела за осигурање у усмјеравању ресурса на оне осигураватеље којима је потребна регулаторна пажња. Циљ ИРИС-а није да замени сопствене напоре за дубински надзор солвентности сваког одељења за осигурање државе, као што су финансијске анализе или испитивања.
