Шта је основни капитал?
Основни капитал односи се на минимални износ капитала који штедљива банка, попут штедионице или штедно-кредитне компаније, мора имати при руци да би се усаглашила са прописима Федералне Банке зајмова (ФХЛБ). Ова мера развијена је као заштитна мјера којом се потрошачи штите од неочекиваних губитака.
Кључне Такеаваис
- Основни капитал је минимални износ капитала који штедљиве банке морају да одржавају да би се придржавале прописа Федералне Банке за зајмове. У комбинацији са ризичном активом, основни капитал користи се за одређивање коефицијената Цоммон Екуити Тиер1 (ЦЕТ1) на које се регулатори ослањају да дефинишу а Захтеви за капитал банке. Захтеви ЦЕТ1 постали су пооштрени од финансијске кризе 2008. године.
Прописи Федералне банке о зајму банака захтевају да капитал има основни капитал који представља најмање 2% укупне имовине банке, што може подразумевати капитални капитал (обичне акције) и декларисане резерве (задржана имовина). Створен да осигура да су потрошачи заштићени при креирању финансијских рачуна, основни капитал чини значајан део основног капитала, који регулаторни органи виде као мерило финансијске снаге банке.
Редни капитал односи се на однос основног основног капитала банке и укупног износа ризичне активе (укупне имовине, пондериране кредитним ризиком) коју банка посједује. Вриједност на ризику дефинише Базелски одбор за банкарски надзор, орган за банкарски надзор који су створили гувернери централне банке из више десетина земаља.
Банке се сматрају мање подложним пропадима ако имају више основног капитала и мање активе пондерисане ризиком. С друге стране, регулатори сматрају да су банке склоне пропаду, ако је супротно томе.
Пример нивоа 1
Да бисте боље разумели како функционишу коефицијенти нивоа 1, размотрите следећи сценарио. Претпоставимо да Пријатељска банка, која поседује 3 долара активе, позајмљује 20 долара клијенту. Под претпоставком да овај зајам, који је сада уврштен у акцију од 20 УСД у билансу стања, има пондер ризика од 80%. У овом случају, Пријатељска банка носи ризичну имовину вредну 16 УСД (20 × 80%). С обзиром на изворни капитал од 3 УСД, коефицијент Прве банке је израчунато на $ 3 / $ 16 или 19%.
Према најновијим подацима, коефицијент капитала 1 нивоа је постављен на 4%. Стога би Пријатељска банка тренутно била у складу са важећим прописима о банкарским органима.
Разумевање основног капитала
Након финансијске кризе 2008. године, регулатори су почели да се фокусирају на капитал првог реда банака, који се не састоји само од основног капитала, већ може укључивати и неоткупљив, некумулативни преферирани капитал. Ово је строже од типичних коефицијената капитала, који такође може укључивати ниво 2 и капитал мањег квалитета. Од финансијских институција се очекује да се придржавају коефицијента капитала првог реда који су дефинисани у уредбама Басел ИИИ, а које су издате ради побољшања банкарске регулације и надзора, истовремено ублажавајући могућност будуће финансијске кризе.
Повећање потреба за коефицијентом капитала установљено је првенствено због чињенице да се исцрпљивање капитала догодило у великим количинама код великих америчких финансијских институција. Према студијама, дванаест институција има ерозију коефицијента капитала преко 300 базних поена, а осам таквих институција има ерозију коефицијента капитала преко 450 базних поена.
Да би осигурале да се њихови капитални захтеви придржавају захтева Басела ИИИ, банке су предузеле низ мера, укључујући одбацивање своје неисплативе и ризичне имовине и резање броја запослених. Поред тога, неке финансијске институције су се такође удружиле са добро капитализираним ентитетима у стратешким напорима да повећају свој капитал. Таква спајања резултирају смањењем ризичне имовине и већом доступношћу основног капитала за обе укључене стране банке.
