Само-усмјерени ИРА је свестран рачун на којем можете уштедјети за пензију, али већину времена не можете користити за зајам. У ствари, смјернице ИРС-а јасно говоре: "Ако се власник ИРА задужи код ИРА-е, ИРА више није ИРА, а вриједност читавог ИРА-а укључена је у приход власника."
Под одређеним околностима, можете користити самосталну ИРА (или било коју ИРА) да узмете еквивалент краткорочном личном зајму. То укључује искориштавање рупе у другом правилу, познатом као 60-дневно правило превртања. Међутим, мора имати на уму неколико ограничења.
Кључне Такеаваис
- За разлику од планова од 401 (к), не можете узети зајам од било које врсте ИРА-е. Можда ћете моћи да искористите рупу за правила о превртању која вам даје 60 дана да новац употребите као краткорочни зајам. Ако га не вратите на време или покренете друга ограничења, изгубит ћете порез - фаворизирао статус рачуна и подлијеже казни.
Разумевање рупе за правило преласка од 60 дана
За разлику од пензијског рачуна од 401 (к), квалификовани индивидуални пензиони рачуни (ИРА), укључујући самосталне ИРА-е, не дозвољавају пензионерским штедишама да заложе обезбеђење на њиховом личном зајму.
Постоји, међутим, једна запажена изузетак од овог ограничења: ако вам је новац потребан само за кратко време, тачније 60 дана или мање. Постоји рупа у којој можете искористити правило превртања, које је обично намијењено олакшавању времена преласка са једног пензијског рачуна на други.
ИРС вам омогућава да повучете новац од своје ИРА ако га поново поставите на квалификовани пензиони рачун у наредних 60 дана. Ово би могао бити исти ИРА или нови.
На пример, ако вам је потребно 4.000 долара за плаћање школарине детета овог месеца, а опет нећете бити плаћени следећег месеца, можете повући новац из ИРА-е и користити га као краткорочни зајам и једноставно га заменити једном кад будете плаћени.
Дозвољен вам је само један пребацивање ИРА-а у било ком периоду од 12 месеци, што значи да не можете једноставно да поново позајмите новац од своје ИРА после 60 дана.
ИРС је такође отежао ову стратегију од 2015. године, тако да преиспитајте ова правила ако су то нешто што сте радили у прошлости.
Алтернатива позајмљивању против ваше ИРА-е
Пензиони планови на радном месту
Можда ћете имати и могућност позајмљивања заосталих средстава на пензионим плановима на радном месту, као што је 401 (к). Ваш план мора омогућити кредите (не раде их сви), а ви узимате неколико ризика када се задужујете. Поред рације за уштеде, мораћете платити и порез (и евентуално пенале) ако нисте у могућности да вратите кредит. Размислите шта ће се догодити ако промијените посао прије него што у потпуности отплатите.
Могуће је чак и пресељење средстава из ИРА-е у 401к, повећавајући количину новца коју можете позајмити. Радите са својим кадровским одељењем, финансијским планером и пореским саветником да бисте разумели предности и недостатке ове технике.
Ротх ИРАс
Ротх ИРАс можда ће моћи да обезбеде средства која су вам потребна кроз исту рупу, али (опет), изгубит ћете позицију у својим пензионим циљевима. Помоћу Ротх-а, можда ћете моћи да унесете своје доприносе (али не и зараду) без покретања било какве пореске обавезе, јер се доприноси плаћају у доларима након пореза. Питајте свог припремника пореза да ли је то опција у вашем случају јер се примењује одређени број правила.
Неосигурани зајмови
Да бисте заштитили своје гнездо за одлазак у пензију и смањили пореске компликације, можда је боље да се посудите на другом месту. Незаштићен зајам (где не заложите ништа као обезбеђење) може бити све што вам треба. Ти кредити су доступни од стране пеер-то-пеер услуга позајмљивања, чланова породице и банака или кредитних синдиката.
