Преглед садржаја
- 403 (б)
- Ротх ИРА
- Разматрања о оптимизацији
И 403 (б) планови и Ротх ИРА-ови возила су намијењена употреби у пензионом планирању. Ротх ИРА-ови су лично возило за планирање пензија које може користити било ко. Примјећено је да су планови 403 (б) слични плановима 401 (к) по томе што их нуде послодавци, али који се план нуди овиси о врсти послодавца.
План 403 (б) је пензиони рачун који могу понудити само јавни школски системи, непрофитне организације и неке цркве и болнице. Ако спадате у ову категорију запослења, можда се питате о разликама између два возила и како оптимизирати њихову употребу.
Кључне Такеаваис
- И рачуни 403 (б) и Ротх ИРА су возила која се користе за инвестирање у пензију.403 (б) рачуне нуде јавни послодавци и одређени непрофитни послодавци, ослобођени од пореза. б) и Ротх ИРА рачуни имају различита правила и максимална ограничења доприноса.
403 (б)
Планови 401 (к) и 403 (б) нуде се преко послодаваца. Када су вам ови планови доступни, они нуде сјајну прилику за уштеду и потенцијално примање додатне плате у виду погодности. Прикладне погодности одговарају износу који доприносите плану, долар за долар, до одређеног лимита.
За опције инвестирања плана 403 (б) одлучује послодавац. Запослени који инвестира у план 403 (б) мора изабрати између улагања која су на располагању у оквиру плана. Као такав, план појединачног послодавца 403 (б) може бити другачији, зато је важно прочитати ситан отисак и разумети могућности. Генерално, поред погодности погодности, планови могу понудити и посебне опције плана рачуна, зајмове и друге резерве које могу омогућити приступачну готовину.
Посебно, планови 403 (б) имају максималне лимите доприноса, које је важно идентификовати на годишњем нивоу, јер се повећавају са годишњим усклађивањем трошкова живота. У 2019. години могли бисте допринијети 19.000 УСД (у 2020. години порасло је на 19.500 УСД). Запослени старији од 50 година имали су могућност да доприносе додатних 6.000 УСД за надокнаду у износу од укупно 25.000 УСД у 2019. години (у 2020. години доприноси за надокнаду порасли су на 6.500 долара, што је укупно 26.000 долара). Свеобухватно, запослени и послодавци могу заједно допринети 56.000 УСД у 2019. години и 57.000 УСД 2020. године.
Порези
У плану 403 (б), редовни доприноси се одузимају са ваше платне листе пре обрачуна пореза. То се назива претпорезним доприносом и сматра се врстом одбитка пореза јер смањује опорезиви доходак.
На пример, особа која заради 3000 долара током периода исплате и падне у порески оквир од 15% плаћа 450 долара пореза на доходак. Ако тај исти појединац допринесе 500 УСД за план 403 (б), порез се обрачунава на приход од 2.500 УСД, чиме порески рачун износи 375 УСД. Користећи ове израчуне, учесник 403 (б) даје значајан допринос на пензионом рачуну и штеди 75 долара пореза у тренутку плаћања доприноса.
Будући да се 403 (б) доприноси плаћају пореза, морате платити порез на повлачења која обављате у пензији. Дистрибуције могу започети без казне у доби од 59 и пол. Пореска стопа на та повлачења заснива се на порезном разреду у који падате приликом извршавања повлачења.
Друга пореска предност за планове 403 (б) је та што је раст активе плана одложен за порез. То значи да се све дивиденде, камате и капитални добици примљени у плану акумулирају без пореза док се не повуку као приход.
Доприноси за планове 403 (б) врше се претпорезним доларима, што значи да ћете плаћати порез на дистрибуцију, док доприноси за Ротх ИРА долазе из долара након опорезивања, што резултира беспорезном расподјелом.
Ротх ИРА
Ротх ИРА се обично улаже кроз посебан лични рачун осим ако није понуђен у оквиру плана 403 (б). Без обзира на то, правила за Ротх ИРА су иста.
Појединачни Ротх ИРА рачуни могу се отворити путем било којег великог брокерског простора у САД-у Цхарлес Сцхваб, Вангуард, Е-Траде и ТД Америтраде који нуде Ротх ИРА рачуне. Једна од главних разлика између 403 (б) и Ротх ИРА је та што је Ротх ИРА обично одвојени лични рачун који није потребно прилагођавати променама у запослењу. План 403 (б) ће се одржавати код послодавца, док се појединачни Ротх ИРА рачун води на брокерском мјесту, без потребе за прилагођавањем менаџмента ако промените посао. Ако напустите послодавца, рачун 403 (б) обично и даље остаје отворен, али многи инвеститори ће често преносити средства за потребе консолидације.
Ротх ИРА нема предност подударања предности. Стога, сав новац који допринесете Ротх ИРА-у је ваш. И у 2019. и 2020. години можете допринети максимално 6.000 УСД за Ротх ИРА. Ако имате 50 или више година, можете да допринесете додатних 1.000 УСД за надокнаду за надокнаду, за укупно 7000 УСД.
Постоје ограничења прихода за дозволу да доприносите Ротх ИРА-у. Ако би се у 2019. години венчали заједнички, подносили сте максимални износ ако је модификовани прилагођени бруто доходак (МАГИ) мањи од 193.000 УСД - број се попео на 196.000 УСД 2020. Ако би пао између 193.000 и 203.000 УСД, могли бисте да допринесете смањеном износ. (За 2020. домет је 196.000 и 206.000 УСД.) Ако је то било 203.000 или више долара, не бисте могли да допринесете Ротх ИРА-у за ту годину. (За 2020. годину, тај пресек износи 206 000 УСД.)
Порези
Неке друге велике разлике између возила 403 (б) и Ротх ИРА имају везе са порезом. Ротх ИРА доприноси сматрају се доприносима након опорезивања. У основи, ви доприносите из свог џепа, за који се верује да је већ опорезован стандардним прописима о порезу на доходак. Не постоје пореске олакшице са Ротх ИРА-ом.
Зарада у Ротх-у ИРА је неопорезива, а повлачење средстава из Ротх-а ИРА-е опорезују се опорезивањем. Ротх ИРА такође омогућавају бесцаринско повлачење након петогодишњице рачуна ако су испуњене све остале квалификације.
Разматрања о оптимизацији
Када разматрате 403 (б) насупрот Ротх ИРА-а, нисте ограничени на отварање једног или другог. Може бити корисно имати обе врсте рачуна приликом планирања пензијске штедње. Међутим, ако имате обоје, можда ћете желети да изаберете коме ћете дати предност приликом доделе средстава.
Рачун од 403 (б) је генерално најоптималнији избор ако постоји подударање радника, јер је то новац који вам је додељен поред плате. Међутим, морат ћете платити порез на та средства у пензији, па имајте на уму тадашњу очекивану пореску стопу и у складу с тим одузмите будуће пројекције.
Ако вас занима Ротх ИРА, добро је отворити рачун што је пре могуће како бисте искористили бенефиције за повлачење након петогодишњице. Једном када вам је Ротх ИРА отворен, можете да доприносите онолико или оно мало годишње колико желите, у складу са максималним ограничењима. Генерално, оптимално је да прво повећате 403 (б) доприносе, а затим да допринесете Ротх ИРА-у након тога.
